第一章 中国税收制度

第一节 税收与税收制度

第二节 中国税制框架

第三节 税制要素

第四节 税收基本原则

第五节 税收征收管理制度

第二章 增值税操作实务

第一节 增值税基础

第二节 征税范围与纳税人

第三节 一般纳税人和小规模纳税人的比较

第四节 税率与征收率

第五节 增值税应纳税额的计算

第六节 增值税的征收管理

第七节 增值税会计实务

第八节 纳税申报与税务信息披露

第三章 消费税操作实务

第一节 消费税基础

第二节 消费税的纳税人与税率

第三节 消费税的计税依据

第四节 消费税的计算

第五节 消费税的征收管理

第六节 消费税会计实务

第四章 营业税操作实务

第一节 营业税制度

第二节 营业税的计算

第三节 营业税的征收管理

第四节 营业税会计实务

第五章 关税与进出口税收操作实务

第一节 关税计算与申报

第二节 关税会计实务

第三节 进出口税收实务

第四节 出口退税会计实务

第六章 企业所得税操作实务

第一节 企业所得税基础

第二节 企业所得税计算与申报

第三节 企业重组的所得税处理

第四节 企业清算的税务处理

第五节 特别纳税调整

第六节 企业所得税会计实务

第七章 个人所得税操作实务

第一节 个人所得税基础

第二节 个人所得税计算与申报

第三节 个人所得税会计实务

第八章 资源税与土地增值税操作实务

第一节 资源税操作实务

第二节 土地增值税操作实务

第九章 其他税种操作实务

第一节 城建税及教育费附加操作实务

第二节 印花税操作实务

第三节 契税操作实务

第四节 城镇土地使用税操作实务

第五节 房产税操作实务

第六节 车船税操作实务

第七节 烟叶税操作实务

第十章 涉税账务调整

第一节 涉税账务调整基础

第二节 涉税账务调整方法

第三节 汇算清缴与涉税账务调整

第四节 稽查补税与涉税账务调整

第十一章 税务风险管理

第一节 税务风险及其分析模型

第三节 税务风险管理流程与方法

第十二章 企业税务维权

第一节 正视税务稽查

第二节 税务稽查纠纷的解决之道

第三节 税务稽查维权行为

参考文献