第一章 平衡计分卡与公司风险内控

导引

1.1认识公司风险内控

1.2公司风险内控全球发展历程

1.3公司风险内控在中国的发展历程

1.4平衡计分卡与公司风险内控

第二章 风险内控前提——公司战略规划

导引

2.1描述公司战略的简单、集成与有效

2.2平衡计分卡与描述公司战略

2.3平衡计分卡与公司战略层级

第三章 公司内控环境

导引

3.1公司治理结构

案例解析一：日本ABC公司治理失败案例

3.2组织架构设置与权责分配

案例解析二：中×科技（集团）股份有限公司组织架构设计

3.3企业内部审计

3.4人力资源政策

3.5企业文化

案例解析三：GE企业文化优势

第四章 公司风险评估

导引

4.1风险类别的理论划分

4.2公司风险识别

4.3公司风险评估

4.4公司风险的应对策略

案例解析一：雀巢并购徐福记

案例解析二：× ×公司风险评估实施方案

第五章 控制活动

导引

5.1控制活动的几大类别

5.2不相容职务相分离

案例解析一：一般制造性企业不相容岗位介绍

5.3全面预算管理

案例解析二：全面预算管理系统调研提纲

5.4会计控制系统

案例解析三：× ×公司内部控制项目——财务部访谈示例

5.5平衡计分卡与绩效管理

案例解析四：平衡计分卡与绩效管理访谈提纲

案例解析五：平衡计分卡与绩效管理前期调查问卷（员工级）

第六章 内控信息与沟通

导引

6.1内部控制信息主要类别

6.2内部信息的获取

6.3内控信息沟通渠道建立

案例解析一：HB Gary Federal公司信息失窃

第七章 公司内部内控监督

导引

7.1内控监督的主要内容

7.2内控评估

案例解析一：× ×公司内部控制评估表

案例解析二：× ×股份有限公司20 × ×年度内部控制评价报告