第一章 绪论

第一节 税务会计的概念及其特点

第二节 税务会计目标

第三节 税务会计的前提与原则

复习思考题

第二章 纳税基础

第一节 中国税制及构成要素

第二节 税务会计管理

复习思考题

第三章 增值税会计

第一节 增值税概述

第二节 增值税的确认计量

第三节 增值税的会计处理

第四节 增值税专用发票管理

第五节 增值税的纳税申报

复习思考题

第四章 消费税会计

第一节 消费税概述

第二节 消费税应纳税额的确认计量

第三节 消费税的会计处理

第四节 消费税的纳税申报

复习思考题

第五章 关税会计

第一节 关税概述

第二节 关税的确认计量

第三节 关税的会计处理

第四节 关税的申报缴纳

复习思考题

第六章 出口货物免、退税会计

第一节 出口货物免、退税概述

第二节 外贸企业出口退税的会计处理

第三节 生产企业出口退税的会计处理

第四节 企业出口退税的申报

复习思考题

第七章 营业税会计

第一节 营业税概述

第二节 营业税应纳税额的确认计量

第三节 营业税的会计处理

第四节 营业税的纳税申报

复习思考题

第八章 企业所得税会计

第一节 企业所得税概述

第二节 企业所得税的确认计量

第三节 企业所得税的会计处理

第四节 企业所得税的纳税申报

复习思考题

第九章 个人所得税会计

第一节 个人所得税概述

第二节 个人所得税的确认计量

第三节 个人所得税的会计处理

第四节 个人所得税的纳税申报

复习思考题

第十章 其他税种会计

第一节 资源税会计

第二节 城市维护建设税会计

第三节 房产税会计

第四节 土地增值税会计

第五节 车船税会计

第六节 印花税会计

第七节 教育费附加会计

复习思考题

第十一章 税务代理

第一节 税务代理概述

第二节 税务代理人

第三节 税务代理的范围及法律责任

第四节 税务代理的执业风险和质量控制

复习思考题

第十二章 税务筹划

第一节 税务筹划概述

第二节 筹资过程的税务筹划

第三节 投资过程的税务筹划

第四节 营运过程的税务筹划

第五节 利润分配的税务筹划

复习思考题

参考文献