第一章 税法概论

第一节 税收和税法的概念

第二节 税法基本理论

第三节 税法的构成要素

第四节 我国现行税法体系

练习题

第二章 纳税管理制度

第一节 税务登记

第二节 纳税申报

第三节 税款征收方式

第四节 纳税申报期限

第五节 纳税人或扣缴义务人的权利和义务

练习题

第三章 普通发票和增值税专用发票的管理规定

第一节 普通发票的管理规定

第二节 增值税专用发票的管理规定

练习题

第四章 增值税法

第一节 增值税的基本内容

第二节 增值税的纳税义务人

第三节 增值税的征税范围

第四节 增值税的税率

第五节 增值税的税收优惠

第六节 增值税的计算

第七节 出口退税的计算

第八节 增值税的纳税申报

练习题

第五章 消费税法

第一节 消费税的基本内容

第二节 消费税的税率

第三节 消费税的计税依据

第四节 消费税的计算

第五节 消费税的纳税申报表

练习题

第六章 营业税法

第一节 营业税的基本内容

第二节 铁路交通运输业的营业税

第三节 建筑业的营业税

第四节 金融保险业的营业税

第五节 邮电通信业的营业税

第六节 文化体育业的营业税

第七节 娱乐业的营业税

第八节 转让无形资产的营业税

第九节 销售不动产的营业税

练习题

第七章 关税法

第一节 关税的基本内容

第二节 关税的计算

第三节 关税的纳税申报

练习题

第八章 资源税法

第一节 资源税的基本内容

第二节 资源税的计算与纳税申报表

练习题

第九章 土地增值税法

第一节 土地增值税的基本内容

第二节 土地增值税的计算

第三节 土地增值税的纳税申报

练习题

第十章 城市维护建设税法与教育费附加

第一节 城市维护建设税法

第二节 教育费附加

练习题

第十一章 企业所得税法

第一节 企业所得税的基本内容

第二节 资产的税务处理

第三节 企业所得税的计算

第四节 企业所得税的汇算清缴

第五节 企业所得税的税收优惠

第六节 企业所得税纳税申报表

练习题

第十二章 个人所得税法

第一节 个人所得税的基本内容

第二节 个人所得税的计算

第三节 个人所得税的纳税申报

练习题

第十三章 其他税法

第一节 房产税法

第二节 城镇土地使用税法

第三节 耕地占用税法

第四节 车辆购置税法

第五节 车船税法

第六节 印花税法

第七节 契税法

第八节 烟叶税法

第九节 社会保险法

练习题

第十四章 营业税改征增值税试点

第一节 营改增的主要内容

第二节 营改增的计算

练习题

附录 练习题参考答案

参考文献