第一章 国际税收概论

第一节 国际税收的基本概念

第二节 国际税收协定

第三节 主要国家税收制度

复习思考题

第二章 国际税收筹划的基本原理

第一节 国际税收筹划概论

第二节 国际税收筹划的特点和原则

第三节 国际税收筹划的风险和意义

复习思考题

第三章 税收筹划技术与税种选择

第一节 国际税收筹划产生的基础

第二节 税收筹划的基本技术与税种选择

第三节 主要税种简介及税收筹划的成本控制

复习思考题

第四章 跨国公司与国际税收筹划

第一节 跨国公司简介

第二节 跨国公司与国际税收筹划

复习思考题

第五章 跨国公司投资及研发决策中的税收筹划

第一节 税收优惠政策

第二节 国际避税地的利用

第三节 公司组织形式的选择

第四节 研发投资的税收筹划

复习思考题

第六章 跨国公司生产及销售中的税收筹划

第一节 跨国公司的生产及销售中的主体税种

第二节 跨国公司生产及销售中税收筹划的基本方法

第三节 跨国公司的转让定价策略

复习思考题

第七章 国际反避税

第一节 各国反避税的基本方略

第二节 各国反避税地的措施

第三节 限制跨国公司不合理的转让定价

第四节 反税收协定滥用

第五节 反国际避税的国际合作

复习思考题

第八章 综合案例分析

附录：国际税收协定范本

联合国关于发达国家与发展中国家避免双重征税协定范本

经济合作与发展组织关于所得和财产的税收协定范本

参考文献