第一编 总论

1非证券类投资基金概述

1.1非证券类投资基金的概念和特征

1.1.1非证券类投资基金的概念

1.1.2非证券类投资基金的性质与特征

1.2非证券类投资基金的发展历史与现状

1.2.1国外非证券类投资基金的发展历史

1.2.2国外非证券类投资基金的发展现状

1.2.3我国非证券类投资基金的发展

1.2.4我国非证券类投资基金发展的特点

1.3非证券类投资基金的信托法理与文化背景

1.3.1非证券类投资基金的信托法理

1.3.2非证券类投资基金要求的信托文化背景

1.3.3非证券类投资基金要求的信用制度支撑背景

1.4非证券类投资基金的分类

1.4.1契约型、公司型与有限合伙型投资基金

1.4.2股权类投资基金与非股权类投资基金

1.4.3公募基金与私募基金

1.4.4引导基金与直接投资基金

2非证券类投资基金的组织结构与基金治理

2.1非证券类投资基金组织结构

2.1.1基金的委托人

2.1.2基金管理人

2.1.3基金托管人

2.2非证券类投资基金的治理

2.2.1基金治理内涵的界定

2.2.2基金管理人的激励机制

2.2.3基金管理人的约束机制

2.3非证券类投资基金的信息披露机制

2.3.1基金信息披露的定义和对象

2.3.2基金信息披露的内容与种类

3非证券类投资基金的设立

3.1非证券类投资基金的投资主体

3.1.1境外非证券类投资基金投资主体情况

3.1.2国内非证券类投资基金投资主体情况

3.1.3健全我国非证券类投资基金投资主体法律制度的建议

3.2非证券类投资基金的发起和募集

3.2.1投资基金发起和募集的程序

3.2.2募集推介书

3.2.3募集过程需要重点关注的问题

3.3非证券类投资基金的设立审批及注册

3.3.1国外非证券类投资基金的设立审批与监管

3.3.2国内非证券类投资基金的设立审批与监管

3.3.3投资基金设立与申报流程

4非证券类投资基金的投资

4.1非证券类投资基金的投资决策程序

4.1.1投资决策程序概述

4.1.2投资决策中涉及的法律文件

4.2基金管理人信赖义务的正当性分析

4.2.1基金投资原则与投资决策权限划分

4.2.2基金管理人信赖义务正当性的法律分析

4.2.3以政府监管和市场调控弥补信任缺失

4.3非证券类投资基金投资决策的执行

4.3.1投资条款清单和股票购买协议的法律效力和法律关系

4.3.2私募股权投资合同范例

5非证券类投资基金的退出和多层次资本市场

5.1非证券类投资基金退出路径概述

5.1.1退出路径在非证券类投资基金中的重要作用

5.1.2非证券类投资基金的主要退出路径

5.2境内外直接上市和间接上市退出

5.2.1境内上市的退出渠道和监管

5.2.2境外上市的退出渠道和监管

5.2.3我国私募股权投资基金/创业投资基金支持的企业境内外上市现状

5.3场外退出和我国的多层次资本市场建设

5.3.1多层次资本市场概述

5.3.2我国三板市场的历史演变和发展现状

5.4我国多层次资本市场的前沿问题研究

5.4.1我国多层次资本市场的总体架构和分工设想

5.4.2各级资本市场之间转板机制的建立、完善和制度化

5.4.3三板市场可行的建立机制

6非证券类投资基金的税收法律环境

6.1非证券类投资基金的税收问题概述

6.1.1国外投资基金的税收制度

6.1.2国内投资基金涉及的税收种类

6.1.3国内投资基金税收环境面临的问题

6.2公司型投资基金的税收

6.2.1所得税

6.2.2营业税

6.2.3其他税收

6.3合伙型投资基金的税收

6.3.1所得税

6.3.2营业税

6.3.3其他税收

6.4契约型投资基金的税收

6.4.1所得税

6.4.2营业税

7非证券类投资基金的监管与行业自律

7.1非证券类投资基金的监管

7.1.1国外成熟资本市场对非证券类投资基金的监管

7.1.2我国对非证券类投资基金的监管

7.1.3我国非证券类投资基金监管框架的探讨

7.2非证券类投资基金的行业自律

7.2.1国外成熟资本市场私募股权投资基金的行业自律

7.2.2我国非证券类投资基金行业自律监管现状

7.2.3我国建立非证券类投资基金行业自律的建议

第二编 分论

8引导基金

8.1引导基金概述

8.1.1引导基金的内涵

8.1.2引导基金的作用

8.2引导基金的投资方向与投资特征

8.2.1引导基金的投资方向

8.2.2引导基金的投资特征

8.3引导基金的发展演变

8.3.1财政资金直接投资目标企业阶段

8.3.2通过支持创投机构支持目标企业阶段

8.3.3通过引导基金支持创投阶段

8.4我国引导基金的发展现状及制度解读

8.4.1我国引导基金的发展现状分析

8.4.2我国引导基金的制度解读

8.5我国引导基金发展存在的问题及对策建议

8.5.1我国引导基金发展存在的问题

8.5.2我国引导基金发展的对策建议

9创业投资基金

9.1创业投资基金的概念和基本分类

9.1.1创业投资基金的概念和基本特征

9.1.2创业投资基金的分类

9.1.3创业投资基金的发展现状

9.2创业投资基金的法律制度研究

9.2.1国外相关立法情况概述

9.2.2国内相关立法回顾

9.2.3我国现行创投法律制度内容介绍

9.3创业投资基金的前沿法律问题研究

9.3.1外商创业投资基金可选择的法律模式

9.3.2内资创投基金可选择的法律模式

9.3.3平行/并行创投基金

9.3.4投资人的特别权利实现

9.3.5非商业化趋势——公益性创业投资

9.4太平洋创投投资远光软件案例分析

9.4.1创业企业融资如何选择创投机构

9.4.2创业投资机构的投资标准

9.4.3创业投资机构的投资安排

10私募股权投资基金

10.1私募股权投资基金的概念和基本分类

10.1.1私募股权投资基金的概念

10.1.2私募股权投资基金的基本特征

10.1.3私募股权投资基金与相关概念的区别

10.1.4私募股权投资基金的基本分类

10.2私募股权投资基金在中国

10.2.1我国私募股权投资基金的发展

10.2.2我国私募股权投资基金发展面临的制度性障碍

10.2.3我国私募股权投资基金的制度完善

10.2.4我国私募股权投资基金的发展展望

10.3外资私募基金制度的完善

10.3.1外资私募股权投资基金在我国的发展现状

10.3.2外资私募股权投资基金在我国遇到的制度性问题

10.3.3外资私募股权投资基金制度的完善

10.4私募股权投资基金经典案例评析

10.4.1汇源果汁夹层融资案例

10.4.2北大千方PIPE融资案例

10.4.3凯雷并购徐工案例分析

11产业投资基金

11.1产业投资基金概述

11.1.1产业投资基金的界定赎请求权

11.1.2产业投资基金的特征

11.1.3产业投资基金的分类

11.1.4我国产业投资基金的发展历程和运营情况

11.2我国产业投资基金的法律环境

11.2.1产业投资基金的法律基础

11.2.2股权投资基金的备案政策

11.2.3我国有关产业投资基金的专门立法

11.3产业投资基金前沿法律问题研究

11.3.1产业投资基金立法模式探讨

11.3.2产业投资基金管理人的主体资格问题

11.3.3产业投资基金投资工具——优先股法律问题

11.3.4有限合伙制产业投资基金问题

11.4产业投资基金案例分析

11.4.1渤海产业投资基金

11.4.2船舶产业投资基金

12 SPAC（特殊目的公司）基金

12.1 SPAC基金概述

12.1.1 SPAC基金的定义和基本运作

12.1.2 SPAC基金的立法演进

12.1.3 SPAC基金的发展现状和市场定位

12.2 SPAC基金的法律特征

12.2.1 SPAC基金是基于信托法而设立的公司型基金

12.2.2进行Pre-IPO私募股权投资的公募型基金

12.2.3 便捷有效的基金份额持有人退出渠道

12.2.4嵌入期权的独特证券结构设置

12.2.5对基金管理团队的有效股权激励和期权约束机制

12.2.6基金投资人有关并购方案的多数决权力和回

12.3 SPAC基金的相关中美监管立法

12.3.1美国OTCBB市场的多重监管和信息披露制度

12.3.2拟赴美上市的中国企业与SPAC基金之间的跨境反向并购立法

12.3.3 SPAC基金前沿法律问题

12.4奥瑞金公司借壳SPAC基金赴美上市案例评析

12.4.1奥瑞金公司赴美上市的背景

12.4.2奥瑞金借壳SPAC基金的运作过程

12.4.3奥瑞金公司借壳SPAC基金赴美上市的案例分析

13房地产投资信托基金

13.1房地产投资信托基金的概念及种类

13.1.1房地产投资信托基金的概念

13.1.2房地产投资信托基金的种类

13.2房地产投资信托基金的国际立法比较研究

13.2.1美国房地产投资信托基金的立法

13.2.2亚洲国家和地区的房地产投资信托基金立法

13.2.3小结

13.3中国房地产投资信托基金的立法现状和存在的问题

13.3.1中国房地产投资信托基金的立法现状

13.3.2中国房地产投资信托基金存在的问题

13.4房地产投资信托基金的典型案例分析

13.4.1法国欧尚天津第一店资金信托计划

13.4.2联信·宝利中国房地产信托基金

14碳基金

14.1碳基金产生的法律背景

14.1.1国际公约的产生

14.1.2京都三机制的产生和碳交易

14.2碳基金的含义和功能

14.2.1碳基金的含义

14.2.2碳基金的功能

14.3国际碳基金的发展现状

14.3.1国际碳基金的种类

14.3.2国际碳基金的运作模式和发展现状

14.4碳基金的前沿法律问题研究

14.4.1碳基金的主体

14.4.2碳基金的运作合同解析

14.4.3碳基金的风险

14.5中国碳基金的发展现状和存在的问题

14.5.1中国碳基金的发展现状

14.5.2中国碳基金存在的问题和完善