第一章　企业纳税筹划概论

第一节　纳税筹划的概念与特征

第二节　企业纳税筹划产生的原因

第三节　纳税筹划的目标、意义及条件

第四节　纳税筹划的一般方法

第二章　增值税纳税筹划

第一节　增值税税法简介及纳税筹划基本思路

第二节　通过选择不同纳税人身份进行纳税筹划

第三节　销项税额的纳税筹划

第四节　进项税额的纳税筹划

第五节　其他增值税的纳税筹划方法

第三章　营业税纳税筹划

第一节　营业税的一般规定和纳税筹划的基本思路

第二节　运用营业税的税收优惠政策节税

第三节　分行业营业税的纳税筹划

第四章　消费税纳税筹划

第一节　消费税税法简介及纳税筹划基本思路

第二节　利用企业合并与企业分立进行纳税筹划

第三节 日常经营业务的纳税筹划

第四节　消费税筹划的几个误区

第五章　进出口税的纳税筹划

第一节　关税的纳税筹划

第二节　出口商品增值税的纳税筹划

第三节　国际避税

第六章　企业所得税纳税筹划

第一节　所得税税法简介及纳税筹划基本思路

第二节　合理运用税收优惠政策

第三节　收入的纳税筹划

第四节　税前扣除项目的纳税筹划

第五节　企业收益调整的纳税筹划

第六节　外商投资企业和外国企业所得税纳税筹划

第七章　个人所得税纳税筹划

第一节　个人所得税的有关规定

第二节　个人所得税纳税筹划方法

第八章　财产税、行为税及资源税的纳税筹划

第一节　财产税、行为税概述

第二节　房产税纳税筹划

第三节　土地使用税纳税筹划

第四节　土地增值税纳税筹划

第五节　契税纳税筹划

第六节　车船税纳税筹划

第七节　城市维护建设税纳税筹划

第八节　印花税纳税筹划

第九节　资源占用税纳税筹划

第九章　企业投资纳税筹划

第一节　组织形式的纳税筹划

第二节　投资结构的纳税筹划

第三节　投资规模的纳税筹划

第四节　其他投资决策的纳税筹划

第十章　企业筹资的纳税筹划

第一节　筹资与纳税筹划的关系

第二节　资本结构的纳税筹划

第三节　负债筹资的纳税筹划

第四节　租赁融资的纳税筹划

第五节　其他筹资方式的纳税筹划

第十一章　企业生产经营的纳税筹划

第一节　企业购销及运营中的纳税筹划

第二节　企业存货计价和计提折旧的纳税筹划

第三节　利润分配的纳税筹划

第十二章　企业重组的纳税筹划

第一节　企业重组纳税筹划概述

第二节　企业合并、兼并的税收政策及纳税筹划

第三节　企业分立的税收政策及纳税筹划

第四节　股权重组的税收政策及纳税筹划

第五节　资产转让、置换的税收政策及纳税筹划

第六节　企业清算的税收政策及纳税筹划

第七节　企业并购中融资行为的纳税筹划

参考文献