上篇 出纳业务基础

第一章 绪论

第一节 出纳概述

第二节 出纳的任务及出纳人员应具备的业务技能

第三节 出纳工作的组织与账务处理程序

第二章 出纳账务处理

第一节 出纳账簿

第二节 出纳凭证

第三节 银行账户

第四节 出纳基本业务核算

第三章 现金管理

第一节 现金与现金管理概述

第二节 票币整点技术

第三节 现金的提取与送存

第四节 现金收付款凭证的复核

第四章 银行结算

第一节 银行结算概述

第二节 填写结算凭证的规定

第三节 支票结算方式

第四节 银行本票结算方式

第五节 汇兑结算方式

第六节 委托收款结算方式

第七节 银行汇票结算方式

第八节 商业汇票结算方式

第九节 托收承付结算方式

第十节 国际结算的基本方式

第五章 对账与错账更正

第一节 现金日记账的核对

第二节 银行存款日记账的核对

第三节 出纳错账的更正方法

第六章 出纳常用机具的使用

第一节 自动支票打字机的使用

第二节 多功能防伪点钞机的使用

第三节 保险柜的使用

第七章 出纳核算资料归档与出纳工作交接

第一节 出纳核算资料的归档

第二节 出纳工作交接

下篇 出纳业务拓展

第八章 会计电算化基础与出纳管理系统操作

第一节 会计电算化概论

第二节 会计电算化基本模块及岗位设置

第三节 会计电算化中的基本操作

第四节 金蝶2000XP中出纳管理系统简要介绍

第九章 现金流量表和现金流量分析

第一节 现金流量表概述

第二节 现金流量表各项目的具体内容

第三节 现金流量表正表的编制方法与案例分析

第四节 现金流量表补充资料的编制

第五节 现金流量分析及应用

附录一 中华人民共和国外汇管理条例

附录二 支付结算办法

附录三 行政事业单位预算外资金银行账户管理的规定

附录四 中资企业外汇结算账户管理实施细则

附录五 人民币银行结算账户管理办法

附录六 中央预算单位银行账户管理暂行办法