上篇 内部控制评价指引

第一章 企业内部控制评价指引

一、内部控制评价概述

二、内部控制评价的程序和方法

三、内部控制缺陷的认定

四、内部控制评价报告的内容及报出

第二章 行政事业单位内部控制评价指引

一、内部控制自我评价概述

二、内部控制自我评价报告

三、内部控制评价结果的运用

第三章 内部控制评价核心指标体系

中篇 内部控制诊断测评实例

第四章 行政事业单位内控审计评价的内容与方法

一、行政事业单位内控审计评价的内容

二、行政事业单位内控存在的问题

三、行政事业单位内部控制审计评价的方法

四、行政事业单位内控审计评价

第五章 × ×公司内部控制诊断评价报告

一、总体诊断评价说明

二、内部控制要素诊断分析

三、各业务循环风险诊断报告

四、内部管理制度体系梳理报告

第六章 内部控制评价实例

A.× ×公司内部控制现状评价

一、内部控制评价实施方案

二、内部控制评价测试

三、内部控制评价报告

B.行政事业单位内部控制基础性工作评价

下篇 内部控制评价测试清单

第七章 × ×企业内部控制评价测试底稿

第八章 行政事业单位内部控制评价测试清单

一、× ×行政单位内控评价测试清单

二、行政事业单位内控评价测试清单

三、内部控制评价工作底稿

第九章 企业内部控制知识竞赛试题

附录

附录1我国内部控制常见的十大问题

附录2葛兰素史克行贿大案的水落石出

附录3内控失控、国有资产流失——邓崎琳治下武钢股份深陷巨额国资流失丑闻

附录4酒鬼酒亿元资金 缘何被盗？

附录5农行39亿元银票 怎么变成了报纸？

附录6南阳地税窝案为什么会产生？

附录7长江证券董事长缘何自杀？

附录8金亚科技自曝财务造假

附录9光与暗的交织——路灯下的舞弊阴影

附录10挪用公款玩私彩 伪造假票账难平

附录11银川：“惩小贪”“责小过”夯实反腐基础

附录12一亿多惠农资金为何没发下去

附录13《企业内部控制评价指引》

参编单位介绍

参考文献