上篇 大思维

第一章 横空出世——纳税筹划正当时

第一节 纳税筹划产生的原因

第二节 纳税人拥有的权利

第三节 纳税人拥有筹划权

第四节 纳税筹划前景广阔

第二章 正本清源——还纳税筹划公道

第一节 什么是纳税筹划

第二节 纳税筹划比较研究

第三节 依法纳税仅是纳税人的义务吗

第四节 纳税越多越光荣吗

第五节 正确认识纳税筹划的积极意义

第三章 纳税筹划——目的不在少缴税

第一节 片面强调减轻税负的危害

第二节 真正理解减轻税负的含义

第三节 充分利用资金的时间价值

第四节 涉税零风险——一种间接的收益

第五节 利润最大化——纳税筹划的根本

第六节 不应忽视合法权益的维护

第四章 所有方法——筹划意识第一位

第一节 总裁的意识最为重要

第二节 做个合格的财务人员

第三节 纳税人应该具备的意识

第四节 最好的筹划是用足税收优惠

第五章 方案设计——方方面面应注意

第一节 选择适当的筹划研究方法

第二节 纳税筹划应从整体考虑

第三节 纳税筹划应进行成本收益分析

第四节 其他需要注意的问题

第六章 纳税筹划——其实功夫在税外

第一节 合同设计——别忘税收

第二节 机器设备的巧妙利用

第三节 职能部门的借用

第四节 生命周期——筹划的着眼点

第五节 谨慎使用——税负转嫁

第七章 管理视角——纳税筹划新高度

第一节 公司战略——纳税筹划的路标

第二节 易胜之地——轻轻松松省大税

第三节 税收链——一种全局观

第四节 合作——纳税筹划的核心思想

第五节 新思维——税收是企业的资源

第六节 税务代理——我们的好伙伴

下篇 专题研究

第八章 企业设立的筹划

第一节 企业性质的筹划

第二节 从属机构的筹划

第三节 合理选择优惠年度

第四节 注册地点的选择

第五节 其他方面的筹划

第九章 企业合并的筹划

第一节 盈亏相抵的筹划

第二节 流转税的筹划

第三节 纳税人身份的筹划

第四节 合并方式的筹划

第五节 企业合并的注意事项

第十章 企业分立的筹划

第一节 分立的所得税筹划

第二节 分立的增值税筹划

第三节 分立的其他筹划

第四节 企业分立的注意事项

第十一章 企业筹资的筹划

第一节 不同筹资方式的税收效应

第二节 借贷融资的筹划

第三节 债务融资与租赁融资

第四节 租赁方式的筹划

第五节 企业筹资的其他筹划

第一节 投资筹划概述

第十二章 企业投资的筹划

第二节 设备更新的筹划

第三节 购买国产设备投资抵免的筹划

第四节 充分利用再投资退税

第十三章 企业购货的筹划

第一节 进项税额确认的筹划

第二节 购货对象的选择

第三节 购货运费的筹划

第四节 混用进项税额的筹划

第五节 购货合同的筹划

第十四章 企业营销的筹划

第一节 销售结算的筹划

第二节 定价策略的筹划

第三节 销售方式的选择

第四节 兼营与混合销售的筹划

第五节 经营管理方针的筹划

第十五章 经营管理的筹划

第一节 存货计价方式的选择

第二节 职工工资的安排

第三节 折旧方式的筹划

第四节 管理费用的合理分配

第五节 外币业务的筹划

第六节 信托筹划法

第十六章 进出口环节的筹划

第一节 完税价格的筹划

第二节 出口方式的筹划

第三节 出口退税方式的筹划

第四节 优惠税率筹划法

第五节 出口加工区的筹划

第六节 保税区的筹划

第七节 纳税时间的筹划

第十七章 利用国际避税地的筹划

第一节 国际避税地概述

第二节 国际避税地的税收功能

第三节 利用国际避税地的筹划方法

第四节 国际避税地的选择

第十八章 转让定价筹划法

第一节 转让定价概述

第二节 利用转让定价的筹划方法

第三节 转让定价筹划案例分析

第四节 转让定价的有效范围

第五节 转让定价筹划应注意的问题

第六节 国际转让定价调查报告

第十九章 房地产业的筹划

第一节 房地产开发与销售的筹划

第二节 房屋租赁的筹划

第三节 建筑安装的筹划

第四节 房屋购买的筹划

第一节 工薪所得的筹划

第二十章 个人收入的筹划

第二节 劳务所得的筹划

第三节 稿酬所得的筹划

第四节 利息、股息、红利所得的筹划

第二十一章 电子商务的筹划

第一节 利用税收管辖权的筹划

第二节 利用所得性质的筹划

第三节 利用常设机构的筹划

第四节 电子商务的其他税收问题

第一节 税务登记注意事项

第二十二章 怎样与税务机关打交道

第二节 发票管理要规范

第三节 税款缴纳有技巧

第四节 如何应对行政处罚

第二十三章 税收优惠大盘点

第一节 支持高新技术企业的税收优惠

第二节 促进经济增长的税收优惠

第三节 配合社会综合改革的税收优惠

第一节 逆向避税

第二十四章 逆向避税筹划法

第二节 谋求最大经济利益的筹划

第三节 实现某项经营策略的筹划

第四节 逃避预期风险的筹划

第二十五章 其他筹划

第一节 西部大开发与纳税筹划

第二节 公益性损赠也需筹划

第二十六章 国内反避税

第一节 国内反避税概述

第二节 增值税避税与反避税

第三节 企业所得税避税与反避税

第四节 消费税避税与反避税

第五节 完善我国反避税的措施

第二十七章 国际反避税

第一节 国际反避税的一般方法

第二节 对关联企业进行纳税调整

第三节 制定转让定价税制

第四节 制定避税地对策和防止逆向避税

参考文献