（上册）

目录

货币流通篇

货币需要量

货币资金持有量

货币流通速度

货币层次

流通中现金量的弹性限度

货币乘数

基础货币

基础货币乘数

现实流通的货币量

派生存款

存款提现率

现金必要量增长率

现金流通速度

存款货币周转速度

货币供应量

货币供应量增长率

人民币币值

货币升值率

货币贬值率

货币购买力指数

国民收入

全部银行存款

年国民收入增长率

社会总产值

国民生产总值

国民收入使用额

国民收入消费额

国民收入积累额

国民收入积累率

国民收入消费率

费雪方程式

剑桥方程

凯恩斯货币需求理论

绝对购买力平价

弗里德曼的货币需求理论

相对购买力平价

铸币平价

边际储蓄倾向

边际进口倾向

法定存款准备率

需求拉上式通货膨胀

波拉克模式

现金漏损率

超额准备率

定期存款准备金

1:8的经验公式

国民收入乘数原理

人民币的商品购买力

纸币流通规律

货币容纳量弹性

金融市场

通货膨胀率

存款扩张制约率

货币供应量增长率

人均货币支出率

现金归行速度

中间投入

储备资产

财政借款

通货

劳动者报酬

服务投入

物质产品投入

总产出

固定资产投资总额

固定资产交付使用率

能源生产弹性系数

电力生产弹性系数

能源消费弹性系数

电力消费弹性系数

农村社会总产值

农民纯收入

工业总产值

农业总产值

农民家庭总收入

职工家庭可用于生活费的收入

国家财政总收入

资产

负债

工资付现率

农副产品采购付现率

存款必要量及其运用界限

信贷管理篇

信贷资金规律

信贷资金与财政资金的综合平衡、分别使用

贷款规模

信贷资产流动性管理目标

贷款收回率

到逾期贷款收回率

贷款沉淀率

贷款风险率

呆滞贷款率

综合贷款合理率

贷款呆帐损失率

逾期贷款率

贷款逾期率

贷款复活率

银行贷款利润率

贷款效益系数

贷款期限

贷款物资保证率

收益相当于利息倍数

长期债务偿债准备

企业负债比例

贷款负债率

经营安全率

合同履约率

发出商品拒付延付率

销售债权比率

企业存款率

货款回笼率

贷款归还能力

偿还债务能力

结算贷款额度

结算贷款调整额

转帐结算率

结算资金周转率

结算贷款折扣率

结算贷款发放率

同城票据抵用率

结算差错率

临时贷款额度

承包制企业商品周转贷款额度

企业周转贷款限额

农户贷款限额

家庭农场贷款限额

节约与浪费资金奖罚利息额

贷款风险评价

负债率与风险负债的函数

贷款风险度

总资产变现值承受负债能力极限

风险贷款额及风险贷款率

抵押（贷款）折扣率

存款周转率

蓄息保证金

存款资源利用率

存款利用率

再贷款经济效益评价

贷款用途和种类

银行资产负债经营效益

贷款经济效益

贷款企业经济效益

效益成本比率

投资利润率

贷款效果系数

贷款占用系数

投资纯收入率

投资创汇率

盈亏平衡评价

贴现率

资金贷款率

乡镇企业贷款效益

商业企业贷款经济效益

基本建设贷款效益

技术改造贷款的效益

工商业贷款经济效益评价

贷款偿还能力

农业贷款效益评价

贷款销售增长率

贷款利税增长率

项目研究开发收益率

抵押率

外汇存款支付能力

外汇贷款质量

外汇贷款效益

利差收益率

杠杆乘数

税后平均到期收益率

目标盈利贷款额

贷款保本线

真实贷款收益率

名义贷款收益率

真实收益率

适度利差管理

利率敏感性管理

缺口监测法

升水、贴水

信贷资金供应量

负债资金供应量

《工业企业信用等级评定表》

《农业企业信用等级评定表》

中华人民共和国中国人民银行法

中华人民共和国商业银行法

贷款通则（试行）

中华人民共和国票据法

中华人民共和国担保法

存款（储蓄）篇

利息

年利率

月利率

日利率

平均利息率

单利

复利

年金终值、现值

实际利率

利率转换

名义利率

实存天数

整存整取定期储蓄利息

零存整取定期储蓄利息

定活两便储蓄利息

存本取息定期储蓄利息

整存零取定期储蓄利息

保值储蓄利息

贴息与贴现率

储蓄能力

储蓄存款平均增长率

储蓄存款平均存期

储蓄存款巩固率

农民现金收入收储率

储蓄存款增长率

某类储蓄比重

储蓄参储面

储蓄存款到期转存率

边际储蓄率

储蓄存款流动系数

储蓄存款收入系数

储蓄存款支出系数

物价指数

消费者物价指数

国民生产总值

社会总产值

消费品物价指数

社会净产值

国民收入使用额

国民收入消费额

国民收入积累额

国民收入积累率

国民收入消费率

国民收入吸储率

存款率

保值储蓄贴补率

储蓄社会占有份额

储蓄成本率

平均储蓄倾向

储蓄成本参数

边际储蓄倾向

存款周转速度

存款运用率

存款完成率

存款增减率

城镇储蓄存款收储率

工资吸储率

储蓄存款周转率

定期储蓄提前支取率

储蓄存款稳定率

储蓄率

央行存款率

定期储蓄到期转存率

吸储能力

储蓄管理条例

统计预测篇

比例相对数

计划任务相对数

计划完成相对数

结构相对数

动态相对数

强度相对数

比较相对数

平均增减量

环比发展速度

年距发展速度

平均发展速度

增减速度

年距增减速度

环比增减速度

增减百分之一绝对值

算术平均数

调和平均数

移动平均数

主观概率法

百分比增加法

季节指数法

指数平滑法

长期趋势法

一元线性回归法

量本利分析法

确定型决策分析法

非确定型决策分析法

边际分析法

临界分析法

效用决策法

风险型决策法

多级决策法

价值工程

股票证券篇

股价指数

普通股利润

修正平均股价指数

股票价格收益率

股价对帐面资产比率

平均股息率

优先认股权利价格

优先认股权权值

股票帐面价值

有价证券行市

股票行市

股息

股息率

股东权益收益率

保证金实际维持率

保证金比率

股价资产率

原始保证金

股票价格下跌程度

普通金融债券利息

累进金融债券利息

贴水金融债券利息

贴水金融债券发售价格

债券利率（直利）

附息票债券回购单价

贴现债券回购单价

债券平均偿还年限

贴现债券筹资成本

附息票债券筹资成本

附息票债券卖出单价

贴现债券卖出单价

债券认购者利率

债券最终利率

有价证券到期收益率

有价证券直接收益率

有价证券持有期间收益率

未到期债券收益率

债券期满收益率

股票报酬率

股票价格盈利率

国库券实际收益率

债券当时收益率

一年以内贴现金融债券收益率

一年以上的贴现债券收益率

附息债券复利收益率

附息债券单利收益率

债券发行成本

购买债券价格

复利债券市场价格

综合资本费用率

应计债券利息

债券发行者利率

贴现金融债券发行者利率

流动比率

负债净值比率

速动比率

负债资产比率

债券利息保障率

股东权益资产比率

“贝塔”系数

国库券贴现率

债券转化率

债券发行价格

债券期值

债券现值

一年以内贴现债券发行价格

一年以上贴现债券发行价格

债券回购利息

拆入资金总收益

拆借奖金盈亏临界点

拆入资金盈亏平衡点

拆入资金贷款收入

拆入资金运用率

债券的资金成本

优先股的成本

普通股的成本

留存收益成本

加权平均的资金成本

股票价格

股票的收益

股票投资选择指标析图

二手债券收益率

股票净值

证券保证金率

债券折实

债券溢价

资本结构比率

获利能力比率

公司偿债能力比率

债券价格

可转股债券

贴现债券

现值指数

到期收益率

当前收益率

名义收益率

债券现值

持有期收益率

实际收益率

股票投资收益

股票基本价值

证券价格

收益率

股息和红利估测

债券发行成本

债券收益率

股权收益率模型

贴现

股价评定

财务杠率

（下册）

外汇保险篇

外汇汇率

汇率增值（贬值）率

外汇平价

远期汇率

中间汇率

货币掉期率

掉期成本

固定汇率

套汇额

贸易收汇率

期汇汇率

贸易进口额比重

贸易出口额比重

国际收支差额

国际收支变动额

资本项目差额

经常项目差额

进出口比价指数

软货币对硬货币贬值率

国际中长期借款利率

出口商品盈亏率

贸易付汇率

项目创汇率

偿债率

出口换汇成本

到岸价格

离岸价格

含佣价格

佣金

升水或贴水

国民收入综合能耗率

外汇效果评价

产品的国际竞争能力

升水贴水平价

环保效果

特别提款权

汇率升跌

影子汇率

外资偿债率

外资负债率

外债管理目标

外汇收入预测模型

国际债券发行成本和收益率

经济外汇净现值

利息贴现法

利用外资（债）规模与方式

项目影子汇率决策

经济换汇成本决策

偿还外资能力

补偿贸易项目投资盈利率

外汇增殖率

赠予成份

保险额损失率

保险费率

保险净费率

保险附加费率

承保率

普通财产保险赔款额

保险赔付率

保费占国民收入的比例

施救整理费赔偿额

损余物资的赔款额

机动车辆险的赔款额

货物运输险的赔款额

进口货物的保险额

进出口货物保险费

房屋出险的赔款

农作物保险赔款额

一次缴清寿险净保费

寿险年缴净保费

寿险准备金

寿险成本

自动保费借款

《政府贷款企业项目建议书参考格式》

《中外合资经营企业建议书参考格式》

中华人民共和国外汇管理条例

中华人民共和国保险法

计划资金经营篇

时点头寸

时期头寸

本期资金头寸

基础头寸

可贷放营运资金

存款营运资金

当天头寸

可用头寸

存放央行可用存款

可用库存现金

存放央行存款最高限额

存放央行存款最低限额

期末可用央行存款余额

期末可用库存现金

全部可用资金

本期全部可用资金

库存现金计划

信贷资金调拨增加经济效益额

信贷资金调拨增加收入的短限时间

信贷资金调拨变化过程的长限时间

业务库存现金周转率

存放央行存款周转率

资金调出率

信贷资金闲置系数

资金占用率

存放央行存款使用率

存放央行存款占用天数

存放央行存款率

营运资金准备率

资金交存比率

资金借存比率

存款必要量

存款周转速度

财政存款计划

企业存款计划

企业存款周转率

商品销售现金收入计划

城镇储蓄存款现金收入计划

城镇储蓄存款现金支出计划

存款贷款量

资金聚集率

单位库存现金限额

固定资本比率

信贷资金营运限额

资本金利润率

业务宣传费率

赔付率

成本

费用率

成本率

固定资产折旧

贷存比

债股比

存款为股本的倍数

成本降低率

利润增长率

存款稳定率

贷款利息收入预测

存款成本率

综合成本分类

资金运用率

存款增长率

信贷资金损失率

信贷资金自给率

信贷资金周转率

中间业务收益率

存款费用率

人均资产业务量

人均资产业务收入

资产业务收益率

成本利税率

贷款利润

贷款利润率

成本利润率

资本金收益率

资产收益率

贷款利税率

财务杠杆比率

银行利差率

流动性风险比率

信用风险比率

资本金风险比率

资金来源的风险比率

营运资金自给率

银行经营状况评估指标体系

利润增减率

资金来源平均成本

可运用资金平均成本

资金利用率

资金利润率

资产利润率

资金收入率

资金利息收入率

预期利润

盈亏平衡点的资产规模

资金成本升降率

目标成本

资金费用率

库存现金备付率

业务量标准笔数

业务量系数

出纳现金收付差错率

会计核算差错率

业务库存利用率

出纳短款损失率

出纳费用率

资金占用限额执行率

贷款供给满足率

贷款有效利用率

贷款付现率

贷款计划执行率

催收贷款比率

资金成本率

量、本、利决策

综合费用率

贷款收息率

利息收回比率

商业贷款计划

工业贷款计划

农业贷款计划

农村存款计划

储蓄存款计划

债券溢（折）价摊销率

资产负债与损益控制

公益金

法定公积金（盈余公积金）

业务库存利用率

短期投资成本控制

贷款的收入弹性

业务备付金率

资金占压率

无形资产摊销率

应付利息控制

银行经济效益比率

银行负债结构控制比率

资本充足性比率

固定资本比率

银行成本费用控制率

计划效率

人均存款额

人均贷款额

银行盈利能力

银行经营风险比例

贷款资金流动性需要

银行自营证券成本控制

银行机会成本

存款平均成本

银行目标利润

可用资金成本率

信托贷款控制率

城市信用社资产负债比例管理比例

农村信用社资产负债比例管理比例

利润预测值

盈利基础

贷款呆帐准备金率

投资风险准备金率

利息收入率

利息支出率

坏帐准备金率

资本金控制限额

福利费率

经营状况与成果比率

财务评价比率

敏感性缺口比率

目标利率风险

信贷资金超负荷营运

资产负债利差率

核心存款率

利率风险比率

防灾费率

业务招待费率

代办储蓄手续费率

业务宣传费提存率

代办保险手续费率

未决赔款准备金

职工福利费率

贷款价格

金融企业资本金积累

银行利润比率

《农村信用社资产负债比例管理指标》

《商业银行资产负债比例管理监控指标》

《金融信托投资机构资产负债比例管理指标》

《城市信用合作社资产负债比例管理指标》

《金融保险企业财务制度》

租赁投资篇

租金

租赁保证金

租赁手续费

租赁项目效益

还贷涵盖比

租赁涵盖比

租赁利息

初期租赁费用率

初期租赁收益

资金流量

未实现租赁收益

投资贷款周转率

投资贷款逾期率

投资贷款利息收入率

投资利税率

贷款项目评估

投资贷款利润率

投资净产值率

财务外汇净现值

财务换汇成本

财务节汇成本

投资回收期

贷款偿还期

社会净收益内部收益率

国民净增值内部收益率

净增值现值率

建设项目就业效果

净外汇效果

净外汇流量

换汇成本

产品国际竞争能力

改扩建项目新增投资

固定资产占用规模

商誉

直接费预算成本

建设周期

工程造价中的法定利率

投资增值期

贷款项目新增利润

还贷折旧基金

还贷基建收入

还款包干结余

应计利息

将来值

现值

折现系数

项目资金净流量

财务净现值

财务净现值率

经济净现值

经济内部收益率

盈亏平衡点

经济净现值率

投资净效益率

经济外汇净现值

经济换汇成本

经济节汇成本

差额投资内部收益率

静态差额投资回收期

静态差额投资收益率

外汇投资创汇率

技术转让方提成率

净现值比率法

技术转让分享利润率

货币时间价值

量、本、利评价法

社会折现率

国民收入增长率

净增值评价法

净现值比较法

增量投资内部收益率比较法

最小费用比较法

替代评价法

费用效益评价法

偿还年限评价法

最优生产能力决策法

全面效益决策法

风险评价法

等值年成本法

复利资金盈利率法

现值指数法

内部利率法

现值净额法

投资费用决策法

追加投资比较法

资金成本评价法

收益费用比法

净现值法

内部收益率

敏感性分析

投资净增值率

投资净收益率

财务内部收益率

国民收入净增值

净增值现值率

国民净增值内部收益率

社会净收益内部收益率

项目贷款清偿能力

资本边际效率

项目获利能力比率

资金来源与运用比率

项目资金流动性比率

项目债务运用比率

《工业项目可行性研究的主要内容与要求》

《农业项目可行性研究的主要内容》

《外商投资企业可行性研究报告的主要内容》

企业财务篇

预测新产品价值系数

企业流动负债清偿能力

流动资金周转速度

目标成本

流动资产的变现能力

流动资产利用效果

资金目标管理

经营财务杠杆

财务杠杆

应收帐款赊销日数

资产保值目标控制

贡献毛益率

固定资产投资国民收入率

经营安全（风险）边际率

风险负债率

营业比率

现金流动比率

营业收入利税率

成本费用率

利税增（减）率

税利增加（减少）额

企业长期债务控制

大修理投入决策

产品定价决策

设备购置决策

存货控制

商品保本保利期控制

短期债务清偿率

资金节约（浪费）率

企业经营能力比率

股票成长性比率

个股市场比率

设备的经济寿命

市场需求测检

企业固定资金控制

企业资金系统控制

结算负债率

现金损失率

企业利润控制

结算资金占用率

转帐结算率

现金结算率

结算资金周转率

资金定额管理

储备资金定额

生产资金定额

成品资金定额

在产品成本系数

成品资金周转天数

储备资金周转天数

生产资金周转天数

全部流动资金周转天数

销售资金率

产值资金率

全部资金利税率

流动资金利税率

销售成本利税率

货币资金占用系数

货币资金周转次数

资产负债率

债务与资本金比率

企业效益评价指标体系

应付货款逾期率

短期支付能力

净值收益率

流动资产对总资产比率

固定资产对总资产比率

长期负债对总资产比率

流动资产对总负债的比率

流动负债对总负债的比率

固定资产对股东权益的比率

固定资产对长期资金比率

纯益为固定支出倍数

企业补充流动资金率

企业财务通则

企业会计准则