第1章 税法概述

第1节 税法的概念

第2节 我国税收制度

第3节 纳税人和扣缴义务人的权利和义务

习题

第2章 纳税会计概述

第1节 纳税会计的概念

第2节 税务登记

第3节 纳税申报和税款征管

第4节 纳税人向税务机关的报告

第5节 应交税费的会计核算特点

习题

第3章 普通发票和增值税专用发票的规定

第1节 发票的基本规定

第2节 增值税专用发票的特别规定

习题

第4章 增值税的会计核算

第1节 增值税的基本内容

第2节 增值税的计算

第3节 增值税的核算

第4节 增值税纳税申报表的填制

习题

第5章 出口退税的会计核算

第1节 出口退税的基本内容

第2节 出口退税的计算

第3节 出口退税的核算

习题

第6章 消费税的会计核算

第1节 消费税的基本内容

第2节 消费税的计算

第3节 消费税的核算

第4节 消费税纳税申报表的填制

习题

第7章 营业税的会计核算

第1节 营业税的基本内容

第2节 营业税的计算

第3节 营业税的核算

第4节 营业税纳税申报表的填制

习题

第8章 企业所得税的会计核算

第1节 企业所得税的基本内容

第2节 资产的税务处理

第3节 企业所得税的计算

第4节 会计差异

第5节 企业所得税的核算

第6节 企业所得税税收优惠的报批和备案事项

第7节 企业所得税纳税申报表的填制

习题

第9章 个人所得税的会计核算

第1节 个人所得税的基本内容

第2节 个人所得税的计算

第3节 个人所得税的核算

第4节 个人所得税纳税申报表的填制

习题

第10章 关税的会计核算

第1节 关税的基本内容

第2节 关税的计算

第3节 关税的核算

第4节 关税纳税申报表的填制

习题

第11章 资源税的会计核算

第1节 资源税的基本内容

第2节 资源税的核算

第3节 资源税纳税申报表的填制

习题

第12章 其他税的会计核算

第1节 城市维护建设税及教育费附加的核算

第2节 土地增值税的核算

第3节 房产税的核算

第4节 城镇土地使用税的核算

第5节 耕地占用税的核算

第6节 车辆购置税的核算

第7节 车船税的核算

第8节 印花税的核算

第9节 契税的核算

第10节 烟叶税的核算

第11节 社会保险费的核算

习题

第13章 营改增的会计核算

第1节 营改增的计算

第2节 营改增的核算