第1章 税收筹划的基本理论

1.1税收筹划的概念和特点

1.2税收筹划的分类

1.3税收筹划的目标

1.4税收筹划的原则

1.5税收筹划产生原因和实施条件

1.6影响税收筹划的因素

1.7税收筹划的实施流程

1.8税收筹划的积极作用

第2章 税收筹划的基本方法

2.1税收筹划的切入点

2.2利用税收优惠政策

2.3高纳税义务转换为低纳税义务

2.4税收递延

2.5税负转嫁

2.6选择有利的企业组织形式

2.7投资结构的优化组合

第3章 增值税的税收筹划

3.1增值税纳税人的税收筹划

3.2增值税计税依据的税收筹划

3.3增值税税率的税收筹划

3.4增值税减免税的税收筹划

3.5增值税出口退税的税收筹划

第4章 消费税的税收筹划

4.1消费税纳税人的税收筹划

4.2消费税计税依据的税收筹划

4.3消费税税率的税收筹划

第5章 营业税的税收筹划

5.1营业税纳税人的税收筹划

5.2营业税征税范围的税收筹划

5.3营业税计税依据的税收筹划

5.4营业税税率的税收筹划

5.5营业税税收优惠的筹划

5.6“营改增”试点

第6章 企业所得税的税收筹划

6.1企业所得税纳税人身份的税收筹划

6.2企业所得税计税依据的税收筹划

6.3企业所得税税率的税收筹划

6.4企业所得税优惠政策的税收筹划

6.5合并分立与资产重组的税收筹划

第7章 个人所得税的税收筹划

7.1个人所得税的基本法律规定

7.2个人所得税纳税人的税收筹划

7.3对不同收入项目计税依据和税率的税收筹划

7.4个人所得税优惠政策的税收筹划

第8章 关税及其他税种的税收筹划

8.1关税的税收筹划

8.2其他税种的税收筹划

第9章 跨国税收筹划概述

9.1跨国税收筹划的概念

9.2跨国税收筹划产生的条件

9.3跨国税收筹划应注意的问题

参考文献