第一章 财务管理范围

要点1：财务管理工作层次

要点2：财务管理目标

要点3：财务管理主要内容

要点4：财务管理责任组织

要点5：财务流程设计

第二章 预算管理

要点1：预算编制

要点2：全面预算的分解

要点3：预算执行

要点4：预算调整

要点5：预算考核

附录：

附录2-1年度销售预算表

附录2-2销售资金回收预算表

附录2-3预算调整申请表

第三章 融资管理

要点1：融资决策

要点2：创业板上市融资流程

要点3：银行贷款融资

要点4：租赁融资

要点5：预收货款融资

附录：

附录3-1融资成本分析表

附录3-2融资审批表

附录3-3贷款申请表

附录3-4贷款明细表

第四章 投资管理

要点1：投资决策

要点2：股票投资

要点3：债券投资

要点4：短期投资

要点5：担保

附录：

附录4-1投资收益分析表

附录4-2公司投资计划表

附录4-3短期投资月报表

第五章 固定资产管理

要点1：固定资产登记

要点2：固定资产计价

要点3：固定资产折旧

要点4：固定资产清查盘点

要点5：固定资产调拨

要点6：固定资产报废

要点7：固定资产投保

附录：

附录5-1固定资产登记簿

附录5-2固定资产卡片

附录5-3固定资产折旧表

附录5-4固定资产盘盈、盘亏报告

第六章 无形资产管理

要点1：专利申请

要点2：专利实施许可

要点3：专利授权资助

要点4：专利保护

要点5：商标注册

附录：

附录6-1公司内部专利申请表

附录6-2专利授权资助申请表

附录6-3专利奖励申请表

第七章 存货管理

要点1：存货销售

要点2：存货的计价

要点3：存货的日常管理

要点4：存货的清查盘点

要点5：存货记录和报告控制

附录：

附录7-1存货盘点表

附录7-2存货动态表

第八章 货币资金管理

要点1：银行存款核算

要点2：网上银行转账

要点3：银行存款监控

要点4：现金账目设置

要点5：现金预算编制

要点6：确定最佳现金持有量

要点7：控制现金支出

要点8：现金支付

要点9：现金收款

要点10：现金送存

要点11：内部现金借款

附录：

附录8-1银行存款日记账

附录8-2银行存款余额调节表

附录8-3现金日记账

第九章 票据管理

要点1：支票的购买

要点2：支票的使用

要点3：空白支票保管

要点4：新办公司发票申领

要点5：发票的验旧购新

要点6：发票的开具

要点7：代开发票

要点8：商业汇票管理

要点9：有价证券保管

附录：

附录9-1支票申请单

附录9-2支票领用单

附录9-3发票领购簿

附录9-4代开发票申请表

第十章 应付账款管理

要点1：建立应付账款明细账

要点2：付款业务

要点3：定期与供应商对账

要点4：应付账款账龄分析

要点5：应付账款入账

要点6：预付账款

附录：

附录10-1应付账款明细表

附录10-2应付账款账龄分析表

附录10-3供应商明细账

附录10-4供应商往来对账情况表

第十一章 应收账款管理

要点1：建立应收账款台账

要点2：应收账款追踪分析

要点3：定期与客户核对应收账款

要点4：账龄分析

要点5：账款催收

要点6：坏账处理

要点7：问题账款处理

附录：

附录11-1应收账款台账

附录11-2账龄分析表

附录11-3应收账款对账函

第十二章 会计事务管理

要点1：建立会计账户

要点2：填写会计账簿

要点3：会计工作交接

要点4：会计档案管理

要点5：会计账目记录

要点6：填写原始凭证

附录：

附录12-1明细分类账

附录12-2现金日记账

附录12-3银行存款日记账

第十三章 会计电算化管理

要点1：会计电算化软件的选购

要点2：会计电算化岗位设置

要点3：计算机操作管理

要点4：硬件设备管理维护

要点5：软件管理维护

要点6：电子文档管理

附录：

附录13-1计算机维护记录表

附录13-2归档电子文档登记表

附录13-3电子文档登记簿

第十四章 成本控制

要点1：成本控制基本流程

要点2：建立目标成本管理责任制体系

要点3：设定目标成本

要点4：目标成本控制报告与纠偏

要点5：费用报销

附录：

附录14-1部门成本控制报告

附录14-2目标成本责任实体责任报告

第十五章 财务稽核

要点1：财务稽核准备

要点2：财务稽核实施

要点3：不定期稽核

要点4：会计凭证稽核

要点5：财产物资稽核

要点6：资金筹集及运用稽核

附录：

附录15-1稽核工作计划表

附录15-2专项稽核分组分工表

附录15-3被稽核部门基本情况表

附录15-4稽核工作进度表

附录15-5账存实存对比表

第十六章 税务事务管理

要点1：税务登记证办理

要点2：税务登记变更

要点3：税务申报

要点4：应对税务检查

要点5：纳税自查

要点6：税务风险评估

要点7：税务风险控制

要点8：纳税筹划

附录：

附录16-1税务登记表

附录16-2变更税务登记表

第十七章 营业税改增值税

要点1：纳税人和扣缴义务人

要点2：征收范围——应税服务范围

要点3：增值税税率和征收率

要点4：纳税期限

要点5：纳税义务发生时间