目录

第一篇 导论

第一章 财务管理概述

第一节　财务管理的产生和发展

第二节 财务管理的对象

第三节 财务管理与会计的关系

第四节 财务管理的职能

第五节 财务管理的地位和作用

第二章 外贸企业财务管理的内容、方法和体制

第一节 外贸企业财务管理的特点

第二节 外贸企业财务管理的基本任务

第三节 外贸企业财务管理的内容

第四节 外贸企业财务管理的方法

第五节 外贸企业财务管理的体制

第三章 外贸企业的财务指标

第一节 财务指标的意义

第二节 外贸企业财务指标的特点

第三节 外贸企业的财务指标体系

第二篇 财务预测、决策和计划

第四章 财务预测

第一节 财务预测概述

第二节 财务务预测的原则和程序

第三节 判断预测法

第四节　最小二乘方趋势外延法

第五节 指数平滑法与历史比例法

第六节 半数平均与平均速度法

第一节 财务决策概述

第五章 财务决策

第二节 决策的基本要素

第三节 决策的程序和步骤

第四节 决策树法

第五节 风险性决策法

第六节 概率分析决策法

第六章 财务计划

第一节 财务计划概述

第二节 编制财务计划的方法和程序

第三节 流动资金计划

第四节 商品流通费计划

第五节 利润（亏损）计划

第六节 财务指标计划表和计划编制说明

第一节 资金概述

第三篇 财务控制的原理和方法

第七章 外贸企业资金

第二节 外贸企业资金的构成和来源

第三节 外贸企业的资金运动

第四节 资金的时间价值

第八章 流动资金管理

第一节 流动资金概述

第二节 流动资金的筹集与管理

第三节 商品资金管理

第四节 非商品资金管理

第五节 结算资金管理

第一节 固定资金概述

第九章 固定资金管理

第二节 固定资金的筹集与管理

第三节 固定资产的损耗与补偿

第四节 固定资金利用效果的考核

第五节 固定资产投资的管理

第十章 专用资金管理

第一节 专用资金概述

第二节 更新改造资金的管理

第三节 大修理基金的管理

第四节 职工福利基金的管理

第五节 减亏（增盈）留用资金的管理

第六节 扶持生产周转资金的管理

第七节 简易建筑资金的管理

第八节 出口奖励金的管理

第九节 出口风险基金的管理

第十一章 外汇管理

第一节 外汇管理概述

第二节 出口贸易的收汇管理

第三节 进口贸易的用汇管理

第四节 外汇风险管理

第五节 贸易从属费用外汇的收支管理

第十二章 商品成本管理

第一节 商品成本管理概述

第二节 商品进货成本的管理

第三节 商品流通费的管理

第四节 每美元出口成本的管理

第一节 盈利概述

第十三章 盈利管理

第二节 利润（亏损）管理

第三节 税金管理

第十四章 经济责任制

第一节 经济责任制概述

第二节 外贸企业实行承包经营责任制的原则和条件

第三节 外贸企业实行承包经营责任制的内容和做法

第四节 外贸企业实行承包经营责任制应注意的问题

第四篇 财务分析和财务管理信息

第十五章 财务分析

第一节 财务分析概述

第二节 财务分析的方法

第三节 流动资金分析

第四节 商品流通费分析

第五节 利润分析

第六节 财务分析报告

第十六章 财务管理信息

第一节 管理信息系统的基本概念

第二节 财务信息工作的内容与作用

第三节 财务管理信息中的电子计算机结构

第四节 财务信息处理

附录：

一、复利终值表

二、复利现值表

三、年金终值表

四、年金现值表