上卷金融机构及其运作

第一篇中央银行

一、中央银行概述

1、中央银行的概念

2、中央银行的起源与发展

2.1中央银行的起源

目 录

2.2中央银行的发展

二、中央银行的组织机构与功能

1、中央银行体制

1.2复合的中央银行体制

1.1单一的中央银行体制

1.3跨国的中央银行体制

2、中央银行的资本结构

2.1全部资本金国家所有

2.2公私股份混合所有

2.3全部股份私人所有

2.4根本没有资本金

3、中央银行的机构设置

3.1中央银行总行职能机构的设置

4.2银行功能

4.1政策功能

4、中央银行的功能

3.2中央银行分支机构的设置

4.3监督功能

4.4开发功能

4.5研究功能

三、中央银行的外部关系

1、中央银行与政府的关系

1.1中央银行与政府关系的产生

1.2中央银行对政府的相对独立

1.3中央银行与政府关系的不同模式

2.1中央银行作为银行的银行与其它银行和金融机构的关系

2、中央银行与其它银行和金融机构的关系

2.2中央银行作为政府的银行与其它银行和金融机构的关系

2.3中央银行作为发行银行与其它银行和金融机构的关系

四、中央银行的业务

1、负债业务

1.1货币发行

1.2代理国库

1.3集中存款准备金

1.4清算资金

2.2金银外汇储备

2.1再贴现和贷款

1.5其他业务

2、资产业务

2.3证券买卖

2.4其他资产业务

五、中央银行的会计核算

1、货币发行业务的核算

1.1货币发行业务概述

1.2发行基金的印制和调拨

1.3货币发行与回笼

1.4损伤票币销毁和收兑旧人民币、地方币的处理

1.5发行基金对帐和报表

2.2国库机构设置和职责权限

2、经理国库与代理发行、兑付国家债券业务的核算

2.1国库业务概述

2.3预算收入及退库的核算

2.4国库款项的报解

2.5拨付国库款项的核算

2.6国库款的对帐和年终决算

2.7代理发行国家债券业务的核算

3、对专业银行存、贷款业务的核算

3.1存、贷款业务核算的意义和要求

3.3存款业务的核算

3.2帐户的设置与管理

3.4贷款业务的核算

3.5专项贷款业务的核算

3.6缴存存款业务的核算

3.7金融机构特种存款业务的核算

3.8再贴现业务的核算

3.9公开市场业务的核算

4、金银收兑业务的核算

4.1金银收兑业务概述

4.2金银收购的核算

4.3金银配售业务的核算

4.4储备金饰品业务的核算

4.5金银其他业务与费用的核算

5、人民银行联行往来业务的核算

5.1发报行的核算

5.2收报行的核算

5.3全国电子联行往来业务的核算

6、中国人民银行的年度决算

6.1年度决算的意义和要求

6.2年度决算的准备工作

6.3年度决算日的工作

7、中国人民银行的会计分析

7.1会计分析的意义

6.4年度决算后的工作

7.2会计分析的任务和内容

7.3会计分析的原则和程序

7.4会计分析的种类和方法

7.5搞好会计分析的措施

六、中央银行货币金融政策

1、货币政策

1.1货币政策的构成

2.1充分就业

1.2货币政策理论

2、货币政策的目标

2.2经济增长

2.3物价稳定

2.4国际收支平衡

3、货币政策的工具

3.1一般性货币政策工具

3.2选择性货币政策工具

4、货币政策的中介指标

4.1选择中介指标的五个标准

4.2较有影响的五种中介指标

5、货币调节传导机制

5.1资产结构调整效应

5.2财富效应

5.3授信限量效应

5.4预期效应

6、宏观经济模型

6.1封闭经济中的宏观经济模型

6.2开放经济中的宏观经济模型

1.2金融法规与金融管理

1.1对金融机构监督管理的必要性

1、金融管理与金融法规

七、中央银行的监管

1.3建立和健全中国金融法规

2、金融管理的体制与方法

2.1各国金融监督管理体制

2.2不同金融管理模式的比较

3、金融管理的不同方法

4、金融管理的技术手段

4.1预防性管理手段

4.2存款保险制度

4.3最后援助贷款和抢救行动

5.1金融机构的组织形式

5、中国中央银行对金融机构的管理

5.2金融机构的设置和撤并管理

5.3金融机构的日常管理

6、中国的金融监督

6.1中国金融监督管理的形成

6.2中国金融监督管理的概况

6.3中国人民银行已开展的监督管理工作

八、中国人民银行

1、中国人民银行的组织结构

1.1中国人民银行总行的内部机构设置

1.3中国人民银行分支机构的地位

1.2中国人民银行分支机构的设置

2、中国人民银行与政府的关系

3、中国人民银行分支机构与地方政府的关系

4、中国人民银行的货币政策目标

4.1关于中国货币政策目标的不同观点

4.2稳定货币、发展经济的内涵及其相互关系

4.3处理好两大货币政策目标的关系

4.4中国对货币政策四大目标的研究

5、中国人民银行的货币政策工具

5.1直接信用控制下的货币政策工具

5.2间接信用控制下的货币政策工具

5.3选择性的货币政策工具

九、国外的中央银行

1、日本银行

2、加拿大银行

3、英格兰银行

4、法兰西银行

5、美国联邦储备体系

6、德意志联邦银行

十、中央银行法

1、金融立法的目标

2、金融立法的技术和技巧

3、中央银行法概述

3.1中央银行的法律形式和法律地位

3.2中央银行的性质和职能

3.3中央银行的组织体系

3.4中央银行的货币政策目标

3.5中央银行的业务操作

3.6中央银行对商业银行的监督检查

3.7存款准备金制度

3.8贴现贷款制度

3.9公开市场操作制度

3.11中央银行的利率管理

3.10清算制度

附录一中华人民共和国中国人民银行法

附录二美国联邦储备法案

第二篇商业银行

一、商业银行概述

1、商业银行的概念

2、商业银行的起源与发展

二、商业银行的组织结构

1、商业银行的组织形式

1.1按资本所有权划分

1.2按商业银行的外部组织形式划分

1.3按业务经营范围与特点划分

2、商业银行的内部组织结构

2.1股东大会

2.2董事会

2.3监事会

2.4行长（或总经理）

2.5总稽核

2.6业务和职能部门

2.7分支机构

三、商业银行的设立及其程序

4、货币监理机构审查

3、公开发表申请通知书

1、了解内情

2、提出申请

5、最初审批

6、开业准备

7、拒绝后的再申请

8、最后审查及开业

四、商业银行的经营原则

1、盈利性

2、安全性

1、商业银行的权利和责任

五、商业银行与客户

3、流动性

2、客户的权利和责任

2.1客户的权利

2.2客户的责任

3、商业银行与客户的关系

3.1契约关系的建立

3.2契约关系的终止

1.3现金收入的处理

1.2出纳业务的基本规定

1.1出纳业务的组织

1、商业银行的出纳业务

六、商业银行的业务及其会计核算

1.4付出现金的处理

1.5现金提送和保管

1.6伪钞的辨认及处理

1.7破损券收兑

1.8出纳结帐

2、商业银行的负债业务及其会计核算

2.1活期存款

2.2定期存款

2.3利息计算及帐务处理

2.4储蓄存款

2.5储蓄所结帐及管辖行的帐务处理和事后监督

2.6可转让定期存单（CDs）

2.7可转让支付命令存款帐户

2.8自动转帐服务存款帐户

2.9货币市场存款帐户

2.10个人退休金帐户

2.11协定帐户

2.12掉期存款

2.14外币存款

2.13欧洲货币单位及美元存款

3、商业银行的资产业务及其会计核算

3.1信用放款

3.2抵押放款

3.3保证书担保放款

3.4贷款证券化

3.5放款利息计算

4、商业银行的投资业务

4.1证券投资的目的

4.2证券投资的特点

4.3证券投资的要点

4.5证券投资的收益和风险

4.4国内证券投资

4.6证券投资的程序

5、商业银行的中间业务

5.1结算业务

5.2信用证业务

5.3信托业务

5.4租赁业务

5.5代理业务

5.6银行卡业务

5.7咨询业务

6.1国际业务概述

6、商业银行的国际业务

6.2国际结算业务

6.3银行结算制度与结算规则

6.4外汇交易业务

6.5国际信贷与投资

7、商业银行联行往来业务的核算

7.1联行往来核算概述

7.2全国联行往来的会计科目

7.3全国联行往来的凭证

7.4全国联行往来的日常帐务核算

7.6全国联行往来帐项年度结清

7.5总行电子计算中心的处理手续

七、商业银行的票据

1、支票

1.1支票的定义

1.2支票的性质

1.3签发人的责任

1.4支票的拒付和止付

2、汇票

2.1汇票的定义

2.2汇票的必要项目

2.3汇票的当事人

2.4票据行为

2.6汇票的贴现

2.5汇票的流通及票据责任的解除

3、本票

3.1本票的定义

3.2本票的种类

3.3本票的式样

3.4本票与汇票的区别

3.5支票、汇票和本票的比较

八、商业银行存款货币的创造

1、信用中介和信用创造

3、派生存款的创造过程

2、原始存款与派生存款

4、存款创造的约束机制与数量界限

4.1现金漏出

4.2超额准备金

4.3活期存款转化为定期存款

九、商业银行的经营管理

1、商业银行的信贷管理

1.1信贷管理的任务与内容

1.2贷款的组织管理方式

1.3信贷管理政策的内容

1.4信贷分析

1.5借款户财务报表分析

1.6信贷三查

1.7贷款审批

1.8信贷风险及其控制

1.9贷后管理

1.10信贷档案的管理

1.11借贷合同的条款及其范例

2、项目贷款及其管理

2.1项目贷款的定义、参与人及发展历史

2.2项目贷款的筹资来源及其优缺点

2.3项目评估

2.4项目贷款的管理程序

2.5项目贷款的工程规划与风险管理及各种保证

2.6常见国际项目融资的金融工具

2.7项目贷款的国际案例

3、商业银行的资产负债管理与战略

3.1资产管理理论

3.2负债管理理论

3.3资产负债的全面管理理论

3.4资产负债的管理方法

3.5风险管理战略

1.1资产负债表

十、商业银行的财务报告及其分析

1、商业银行财务报表的主要内容

1.2银行损益表

1.3财务状况变动表

2、财务报表注释

3、商业银行的主要财务指标

3.1反应银行盈利状况的主要指标

3.2反应银行风险状况的若干指标

3.3银行盈利指标与风险指标的相互关系

4.2百分比或百分率分析

4.1比率分析

4、财务报表分析的基本方法

4.3指标比较

4.4商业银行的相对规模问题

5、财务报告与财务分析

5.1财务报告

5.2财务分析

6、影响银行盈利的因素

6.1经济环境

6.2管理水平

7、商业银行的短期偿债能力分析

6.5可用资金量

6.3规模经济

6.4利率

7.1净流动资产

7.2流动比率

8、商业银行的长期偿债能力分析

8.1损益表项目分析

8.2资产负债表项目分析

8.3特别项目分析

9、商业银行的盈利能力分析

9.2投资收益率

9.1资产利润率

9.3全部股权收益率

9.4普通股股本收益率

10、中国商业银行财务报表分析实践

10.1寻找差距法

10.2查找原因法

11、银行报表分析上的几个问题

11.1或有负债

11.2银行报表数字的真实性

11.3最佳银行的特征

2、银行业务国际化

1、银行管理法制化

十一、现代商业银行发展的十大趋势

3、国际融资证券化

4、表外业务迅速发展

5、金融工具不断创新

6、银行组织集团化

7、银行经营多样化

8、银行电子化进程加快

9、员工管理标准化

1.1中信实业银行的建立和机构设置

1、中信实业银行

十二、中外商业银行介绍

10、业务竞争转向服务素质的对比

1.2中信实业银行的业务与发展

1.3中信实业银行的管理

2、交通银行

2.1交通银行的建立和发展

2.2交通银行的组织机构

2.3交通银行的业务活动

2.4交通银行的管理

3、富士银行

3.2经营范围

3.3分支机构

3.1历史沿革

3.4海外活动

3.5组织结构

3.6地位与作用

4、花旗银行

4.1历史沿革

4.2经营业务

5、德累斯顿银行

5.2经营范围

5.1历史沿革

4.4组织机构

4.3海外活动

5.3分支机构

5.4海外活动

5.5组织结构

5.6与企业的关系

6、巴克莱银行

6.1历史沿革

6.2机构设置

6.3子公司及参与公司

7.2分支机构

7.1历史沿革

7、香港汇丰银行

7.3海外活动

7.4与中国的关系

十三、商业银行的监督与法律

1、骆驼评级制度

2、国家对商业银行的监督与检查

2.1对商业银行监督检查的一般概述

2.2对商业银行监督管理的主要措施

2.3美国对商业银行的监督与检查

2.4英国对商业银行的监督与检查

2.5日本对商业银行的监督与检查

2.6法国对商业银行的监督与检查

2.7德国对商业银行的监督与检查

3、普通银行法

3.1普通银行法概述

3.2普通银行注册的法律和制度

3.3普通银行存款管理的法律和制度

3.4普通银行贷款管理的法律和制度

3.5普通银行中间业务管理的法律和制度

3.6普通银行存款保险制度

1.1制定国际通用的资本标准

1、《巴塞尔协议》的主要内容

十四、巴塞尔协议及其对银行业的影响

3.7西方国家银行破产法

1.2资产风险权数

1.3标准比率的目标

1.4过渡期及实施安排

2、巴塞尔协议对银行资产负债管理的影响

2.1银行管理战略思想的改变

2.2管理对象的拓宽

2.3管理措施的变化

3、充分考虑中国特点、合理确定的银行资本标准

附录一中华人民共和国商业银行法

附录二 日本国普通银行法

附录三中华人民共和国票据法

附录四国际联盟日内瓦统一汇票和本票法

第三篇政策性金融机构

一、政策性金融机构概述

1、政策性金融机构的涵义与特征

2、政策性金融机构产生及其发展的理论依据

3、政策性金融机构的特殊职能

二、各类政策性金融机构发展简史

1、开发性金融机构发展简史

4、政策性金融机构的分类

2、农业政策性金融机构发展简史

3、进出口政策性金融机构发展简史

4、住房政策性金融机构发展简史

5、中小企业政策性金融机构发展简史

三、政策性金融机构的外部关系

1、政策性金融机构与政府的关系

2、政策性金融机构与中央银行的关系

1、开发性金融机构的内部组织机构

四、政策性金融机构的内部组织机构

4、政策性金融机构与往来对象的关系

3、政策性金融机构与商业性金融机构的关系

2、农业政策性金融机构的内部组织机构

3、中小企业政策性金融机构的内部组织机构

五、政策性金融机构的资金来源与资金运用

1、政策性金融机构的资金来源

1.1开发性金融机构的资金来源

1.2农业政策性金融机构的资金来源

1.3进出口政策性金融机构的资金来源

1.4住房政策性金融机构的资金来源

1.5中小企业政策性金融机构的资金来源

2.2农业政策性金融机构的资金运用

2.1开发性金融机构的资金运用

2、政策性金融机构的资金运用

2.3进出口政策性金融机构的资金运用

2.4住房政策性金融机构的资金运用

2.5中小企业政策性金融机构的资金运用

六、中国政策性金融机构体系的基本模式及其构造途径

1、中国政策性金融机构的资金来源

2、中国政策性金融机构的资金运用

3、构建独立的政策性金融机构体系

5、中国政策性金融机构的外部关系

4、政策性金融机构的监督管理

6、中国政策性金融机构的构造途径

七、中国现有的三家政策性银行

1、国家开发银行

2、中国农业发展银行

3、中国进出口银行

八、西方各国政策性金融体系

1、美国的政策性金融机构体系

2、日本的政策性金融机构体系

3、法国的政策性金融机构体系

4、韩国的政策性金融机构体系

5、印度的政策性金融机构体系

一、城市信用社概述

1、城市信用社的产生和发展

第四篇信用社及合作银行

2、城市信用社的性质和特点

3、城市信用社的机构设置和业务范围

4、城市信用社的组织形式与经营原则

二、城市信用社的储蓄业务

1、储蓄的种类

1.1活期储蓄

1.2定期储蓄

1.5有奖储蓄

1.3定活两便储蓄

1.4华侨定期储蓄

1.6储蓄的保值

2、储蓄业务的核算

2.1储蓄业务核算的基本方法

2.2储蓄存款业务的核算

3、储蓄业务的内部管理与事后监督

三、城市信用社的现金出纳业务

1、现金出纳的工作原则与基本要求

2、现金的收付与整点

4、库房管理与库款运送

3、错款处理

四、城市信用社贷款的发放与收回

1、贷款的种类

2、贷款的申请

3、贷前的调查

4、贷款的审查

5、贷款的发放

6、贷后的检查

7、信贷风险的控制

1、存款业务的核算

8、贷款的收回

五、城市信用社存贷款业务核算

2、贷款业务的核算

3、对帐与计息

六、城市信用社的结算业务

1、结算业务概述

2、异地结算方式的处理程序

3、同城结算方式的处理程序

七、城市信用社的往来业务

1、行社往来业务

2、参加人民银行省辖联行业务的核算

3、办理银行汇票业务

4、参加同城票据交换业务

八、城市信用社各项基金、内部资金和损益的管理与核算

1、各项基金的管理与核算

2、内部资金的管理与核算

3、固定资产的管理与核算

4、损益的管理与核算

九、城市信用社的年度决算

1、年度决算前的准备工作

2、年度决算的基本内容

第五篇其他金融机构（一）

一、证券公司

1、证券公司概述

2、证券公司的业务及其营运特点

2.1证券发行业务

2.2证券交易业务

2.3融资融券业务

2.4咨询与代保管业务

3、证券公司的财务核算

3.2证券交易清算的核算

3.3自营买卖业务的核算

3.1业务周转金的核算

3.4证券发行业务的核算

3.5代理买卖业务的核算

二、商人银行

1、商人银行概述

2、商人银行的主要业务及其营运特点

2.1汇票承兑业务

2.2公司理财业务

2.3一般银行业务

2.4证券市场业务

三、长期信用银行

1、长期信用银行概述

2、长期信用银行的业务及其营运特点

2.1资金来源

2.2资金运用

四、财务公司（金融公司）

1、财务公司概述

2、财务公司的种类

2.1消费财务公司

3.1资金来源

3、财务公司的业务及其营运特点

2.2销售财务公司

2.3商业财务公司

3.2资金运用

第六篇其他金融机构（二）

一、储蓄机构

1、储蓄机构概述

2、美国的储蓄机构

2.1美国储蓄信贷协会

2.2美国互助储蓄银行

2.3美国信用社

3.2信托储蓄银行

3.3建房协会

3、英国的储蓄机构

3.1国民储蓄银行

二、投资基金

1、投资基金概述

2、投资基金的组织形式（一）

2.1契约型投资基金

2.2公司型投资基金

3、投资基金的组织形式（二）

3.1开放型投资基金

4、投资基金的种类

4.1按投资目标分类

3.2封闭型投资基金

3.3开放型、封闭型投资基金的区别

4.2按投资地域分类

4.3按资金来源分类

4.4接投资对象分类

5、投资基金的经营机构

5.1投资公司

5.2基金经理公司

5.4承销公司

5.5投资顾问委员会

5.3基金保管公司

6、投资基金运作

6.1基金受益评证的发行与认购

6.2基金的净资产值评估

7、投资基金的投资计划

7.1基金投资目标

7.2基金投资政策

7.3基金投资组合

7.4基金投资范围与限制

7.5基金投资结果报告

8、投资基金的收益分配

8.1投资基金的收益

8.2基金投资的费用

8.4投资基金的税收

9、世界各国（地区）投资基金

9.1美国投资基金

9.2英国投资基金

8.3投资利润的分配

9.3日本投资基金

9.4香港投资基金

10、中国的投资基金

三、人寿保险公司

1、人寿保险公司的产生和发展

2.1终身寿险

2、人寿保险的种类

2.2定期寿险

2.3年金保险

2.4养老寿险

2.5信贷保险

2.6集体寿险

3、人寿保险公司的资金来源与运用

3.1寿险资金的形成、来源与特性

3.2寿险资金的类别及结构

3.3责任准备金的计算

1、退休养老基金的起源和发展

四、退休养老基金

2、退休养老基金的分类

3、美国对退休养老基金的监管

五、金融超级市场

1、金融超级市场的概念

2、西方主要的金融超级市场形式

2.1财务公司

2.2证券公司

2.3保险公司

2.4零售商

2.5旅游公司

3、金融超级市场对商业银行的影响

第七篇其他金融机构（三）

一、信托投资公司

1、信托的产生和发展

2、信托的概念

3、信托当事人

4、信托的结构

4.1信托的成立

4.2对关系人的约束

4.3信托财产的范围

4.4信托的结束

5、信托的分类

6、金钱的信托

6.1金钱信托的概念

6.2贷款信托

6.3养老基金信托

6.4财产积累信托

6.5证券投资信托

7、金钱以外的信托

7.1动产信托

7.2不动产信托

7.3有价证券信托

7.4公益信托

7.5遗嘱信托

7.6抵押公司债券信托

7.7其它金融信托

8、信托投资公司的业务

8.1信托存款

8.2信托贷款与委托贷款

8.3信托投资与委托投资

8.4代理业务与咨询业务

9、信托业务实例分析示例

9.1信托贷款业务实例分析

9.2信托投资业务实例分析

二、租赁公司

1、租赁概述

2、现代租赁的形式

2.1融资租赁

2.2眼务性租赁

3、租赁的范围

4、租赁业务的一般程序

4.1合同的订立及其履行

4.2租赁运行的主体

4.3对外租赁的程序

5、国际租赁的现状、业务程序及方法

5.1国际租赁的现状

5.2直接购买进口租赁的业务程序和方法

5.3进口转租赁的业务程序和方法

5.4进口返租赁的业务程序和方法

6、租金的确定

第八篇国际金融机构

一、国际货币基金组织

1、国际货币基金组织简介

2.2汇兑措施

2.1汇兑安排

2、国际货币基金组织的基本职能

2.3监督

3、成员国的资格

3.1份额与投票权

3.2理事会

3.3执董会与选区

3.4总裁、工作人员与机构设置

4、资金来源与帐户设置

4.1普通资金

4.2基金组织的借款

4.4帐户的设立

4.3业务预算

5、基金组织贷款

5.1贷款目的——支持会员国国际收支调整

5.2贷款方式——购买与购回

5.3贷款的货币选择

5.4费用与酬金

5.5贷款的种类

5.6使用基金组织贷款的条件

6、特别提款权

6.1特别提款权简介

6.3分配与撤销

6.2参加者与持有者

6.4交易与业务

6.5补充头寸

6.6利息、使用费与摊款

二、世界银行集团

1、世界银行集团简介

1.1世界银行

1.2国际开发协会

1.4多边投资担保机构

1.3国际金融公司

1.5解决投资争端国际中心

2、世界银行的贷款业务

2.1贷款的原则及特点

2.2贷款的政策

2.3贷款的种类

3、资金来源

3.1会员国缴纳的股金

3.2借入资金

3.3净收益

4、贷款项目周期

4.1项目的选定

3.4回收的贷款

3.5出让债权

4.2项目的准备

4.3项目的评估

4.4项目的谈判

4.5项目的执行

4.6项目的评价总结

5、提款准则与提款程序

5.1总则

5.2提款计划

5.3支付的货币

5.6授权提款人签字

5.4提款申请

5.5支付信

5.7提款程序

5.8提款申请书

5.9提款程序—表格1903

5.10费用报表

5.11特别承诺申请程序——表格1931

5.12一揽子提款申请程序

5.13提款申请书的检查

5.14运费

6.1概述

6、专用帐户（周转金）

5.16税款

5.15保险费

5.17其它

6.2使用的货币

6.3开户地点

6.4限额的核定

6.5专用帐户的应用

6.6首次存款

6.9控制和管理

7、货币总库制

6.8回补手续

6.7资金的补充

7.1货币总库制的特点

7.2货币总库制的有关帐户

7.3货币总库制运用的三种估价指标

7.4贷款的支付与偿还

8.4国际竞争性招标

8.2采购政策

8.3采购程序

8.1概述

8、采购

8.5招标的前期准备工作

8.6通告与广告

8.7投标者的资格预审

8.8招标文件

8.9合同文件

8.10货币条款

8.12价格调整条款

8.11支付条款

8.13运输与保险条款

8.14开标

8.15评标

8.16国内和地区性优惠

8.17签约及其他

8.18其他采购形式

8.19世界银行对采购的审查

9、国内转贷业务

9.6偿还

9.5承诺费

9.8汇率损益的负担

9.7宽限期

9.4转贷利率

9.3转贷年限

9.2转贷金额

9.1转贷对象

三、亚洲开发银行

1、成员和股本缴纳

1.1亚行的成员资格

1.2亚行的股本

3.1理事会

3、组织机构

2、宗旨和性质

1.3股本的缴纳

3.2董事会

3.3行长、副行长

4、资金来源

4.1普通资金

4.2亚洲开发基金

4.3技术援助特别基金

4.4日本特别基金

4.5联合融资

5、贷款业务

5.1贷款方式

5.2贷款领域

5.3贷款项目周期

5.4项目的执行

6、贷款的支付

6.1拨付款程序

6.2承诺费计收方法

6.3贷款偿还及汇率风险分担制

7、招标采购

7.1采购招标文件和资料

7.2采购程序和规划

7.3采购包

7.4承包者的资格预审

7.6评标和授予合同

7.5招标文件

7.7其它采购方式

7.8亚行对借款人采购工作的审查及亚行监督采购的内部程序

下卷金融理论与实务

第一篇金融市场

一、金融市场的原理

1、金融市场的定义

2、金融市场的功能

二、金融市场的分类

1、货币市场

2.2二级市场

2.1初级市场

2、资本市场

3、黄金外汇市场

3.1黄金市场

3.2外汇市场

三、金融市场的运行

1、金融市场运行的主体

2、金融市场运行的工具

2.1信用工具的特点和分类

2.2短期信用工具

2.3长期信用工具

3、金融市场的利率

4、金融市场的资金运动

四、金融市场的管理

1、金融市场管理的手段

1.1中央银行对金融市场的管理

1.2中央银行对金融市场管理的经济手段

1.3中央银行对金融市场管理的法律手段

1.4中央银行对金融市场管理的行政手段

2、金融市场管理的内容

2.1对银行性金融机构的管理

2.2对非银行性金融机构的管理

2.3对证券市场的管理

2.4对银行同业拆借市场的管理

2.5对投资资金的管理

2.6对股票、债券发行规模的管理

2.7对股息、红利的管理

2.8对外汇市场的管理

五、国际金融市场概述

1、国际金融市场的概念

2、国际金融市场的结构

3、传统的国际金融市场

4、离岸国际金融市场

1.2其它欧洲货币

1.3欧洲货币市场

六、欧洲货币市场

1.1欧洲美元

1、欧洲美元、其它欧洲货币和欧洲货币市场

2、欧洲美元与欧洲货币市场产生的原因

3、欧洲货币市场的规模

3.1欧洲货币市场的资金组成

3.2欧洲货币市场的供应情况

3.3欧洲货币市场的需求情况

3.4欧洲货币市场的特点

4.2欧洲货币市场经营分布的地区

4、欧洲货币市场的构成

4.1欧洲货币市场的性质

4.3欧洲货币市场的货币构成

5、欧洲货币市场的经营活动

5.1欧洲货币市场的主要业务

5.2欧洲货币市场与外汇交易

6、欧洲货币市场对世界经济的影响

7、今后的发展趋势

七、亚洲货币市场

1、亚洲美元市场的形成与发展

2、亚洲货币市场的经营活动

3、亚洲货币市场的影响

4、亚洲美元市场的前景

八、石油美元

1、石油美元的产生与回流问题

2、石油美元与欧洲货币市场

九、主要国际金融市场

1、伦敦金融市场

2、纽约金融市场

3、苏黎世金融市场

4、巴黎金融市场

5、法兰克福金融市场

6、日本金融市场

7、香港金融市场

第二篇金融工具与金融创新

一、金融工具的分类与开发

1、金融工具的构成要素

1.1发行者

1.2认购者

1.3期限

1.4价格与收益

1.5偿还

2.2风险

2.3流动性

2、金融工具的质量指标

2.1收益率

2.4三指标之间的关系

3、金融工具的分类（一）

3.1有形无差异工具（货币）

3.2有形差异工具

3.3无形工具（金融服务）

4、金融工具的分类（二）

4.1利息率工具

4.2股票

4.3实物金融工具

4.4衍生金融工具

4.5混合金融工具

5、金融工具的开发

5.1新金融工具的类型

5.2新金融工具开发的原因

5.3新金融工具开发的目标

5.4新金融工具开发的手段

5.5新金融工具开发的管理程序

1、金融创新的含义及性质

二、金融创新

5.6金融机构产品开发的战略

2、金融创新过程

2.1金融创新的特点

2.2金融创新与风险

3、金融创新与银行

3.1存款业务未来创新的趋势

3.2银行的资产业务创新

3.3银行的中间业务创新

3.4银行的表外业务

3.5银行贷款证券化

3.6金融创新的物质基础

4、新金融手段

4.1特别债务手段

4.2债务权益混合手段

4.3特别权益手段

4.4风险弥补手段

第三篇最新金融衍生产品

一、金融期货

1、金融期货的产生与发展

2、外汇期货

2.1外汇期货的基本概念

2.2外汇期货交易的特点

2.3外汇期货交易与远期外汇交易的区别与联系

2.4外汇期货的套期保值

2.5外汇期货的投机获利

2.6影响外汇期货价格的因素

3、利率期货

3.1利率期货的基本概念

3.2利率期货的产生与发展

3.3利率期货的种类

3.4利率期货的套期保值

3.5影响利率期货价格的因素

4.1股票指数期货的基本概念

4、股票指数期货

4.2股票指数期货的产生与发展

4.3股票指数期货的特点

4.4股票指数期货合约

4.5股票指数期货的套期保值

4.6股票指数期货的投机获利

5、黄金期货

5.1世界主要黄金市场

5.2黄金期货的产生与发展

5.3黄金期货合同规格

5.4黄金期货交易的做法

5.5黄金期货的跨市交易

二、金融期权

1、期权交易

1.1期权的概念

1.2美式期权与欧式期权

1.3期权价格的决定

1.4期权交易的操作

1.5期货的期权交易

2.1外汇期权的概念

2.2外汇期权契约

2、外汇期权

2.3外汇期权交易的种类

2.4外汇期权的套期保值

2.5外汇期权投机

2.6外汇期权在国际贸易招标中的应用

2.7外汇期权价格的决定因素

3、利率期权

3.1利率期权的概念

3.2利率期权的交易原理

3.3利率期权交易的种类

4.2股票指数期货合约的期权交易办法

4、股票指数期权

4.1股票指数期权的概念

三、互换交易

1、互换交易概述

2、货币互换

2.1货币互换的概念与发展

2.2货币互换交易的作用

2.3货币互换的交易操作

2.4货币互换的交易协议

2.5提前终止协议的条件

3.2利率调期交易的作用

3、利率调期

3.1利率调期的概念及发展

3.3利率调期的交易操作

4、其它互换交易

4.1资产互换

4.2债务互换

4.3世界互换交易的新变化

5、互换价格

5.1利率互换价格的决定

5.2货币互换价格的决定

1、远期利率协议的概念

5.3影响互换价格的因素

四、远期利率协议

2、远期利率协议市场的发展

3、远期利率协议业务的交易方式

4、远期利率协议的风险管理技巧

5、远期利率协议业务的特点

6、远期利率协议的标准化文件

附录一主要国际期货市场金融期货合约规格

附录二国内主要期货交易所简介

1、金融投资的历史演变

一、金融投资概述

第四篇金融投资

2、金融投资的基本工具

2.1投资性贷款工具

2.2股票投资工具

2.6其他有价证券投资工具

3、金融投资的主要渠道

3.1银行信贷

2.5信托基金投资工具

2.4房地产权投资工具

2.3债券投资工具

3.2证券市场

3.3投资性财政信用

3.4国际投资

3.5民间投资

3.6信托与租赁

二、证券投资理论

1、道·琼斯理论

2、投资者期望理论

3、技术分析理论

4、基础分析理论

1、预期收益引导规律

三、证券投资的三大规律

2、收益风险同增长规律

3、货币证券共振规律

四、证券投资的收益与风险

1、证券投资的收益

1.1收益的概念

1.2各种不同收益率及计算方法

1.3收益率曲线

1.4收益率曲线的作用

1.6收益的不确定性与期望收益

1.5驾驭收益率曲线

1.7证券和证券组合的收益衡量

2、证券投资的风险及其衡量

2.1风险的度量

2.2风险的种类

3、收益与风险的关系

五、证券组合理论

1、证券组合概述

1.1证券组合的性质

2、证券组合投资理论

2.1证券组合投资概述

1.2证券组合的意义

2.2资本市场理论（CAPM）

3、资本资产定价模型的经验检验

3.1资本资产定价模型的传统检验

3.2布莱克、詹森和斯科尔斯（1972）的检验

3.3法马一麦克贝思研究（1974）

3.4罗尔对资本资产定价模型检验的批评

3.5资本资产定价模型究竟能否被检验

3.6检验控制的资本资产定价模型

4、投资组合绩效的评估

1.1市场效率的理论

1、市场效率概述

六、市场效率

1.2三类效率市场

1.3股价的随机变化

1.4模拟交易战略的失败

2、市场效率的实证研究

2.1证券价格能迅速、准确反映新信息吗？

2.2股价是随机变化的吗？

2.3在模拟情况下交易规则失败了吗？

2.4专业投资者的绩效与众不同吗？

七、证券投资分析

1、基本分析

1.1宏观分析

1.2中观分析（行业分析）

1.3微观分析（公司分析）

2、证券等级的分析

2.1公司债的等级划分

2.2普通股的等级分析

2.3影响发行公司财务能力的因素

3、证券价格的分析

3.1有价证券的理论价格

3.2有价证券的市场价格

4、证券买卖的市场时机分析

4.2证券买卖时机的理论分析

4.1确定买卖时机的因素

5、技术分析

5.1道·琼斯分析法

5.2移动平均线法

5.3腾落指数法

5.4强弱度指标分析法（RSI）

5.5平均成交量法

6、图形分析

6.1 M头和W底图形

6.4 V字形图

6.2潜伏图形

6.3碟形图

6.5三峰形状图

7、财务分析

7.1变现能力比率

7.2负债比率

7.3盈利能力比率

7.4市价比率

8、股票价格指数介绍

8.1道·琼斯股票价格平均指数

8.3《金融时报》股票价格指数

8.2标准普尔股票价格指数

8.4日经指数

8.5恒生指数

8.6上证指数

8.7深证指数

八、证券投资的基本程序

1、投资何种证券的选择

1.1对证券发行人的评价和分析

1.2证券投资价值多样化的选择

1.3证券投资对象的选择

2.1选择证券经纪商

2、委托买卖

2.2委托买卖的形式

3、委托投资指示

3.1市价委托

3.2限定性委托

3.3停止损失委托

3.4授权委托

4、证券的清算与交割

4.1证券交易的清算

4.2让券交易的交割

5.1证券的过户

4.3清算交割的注意事项

5、证券的过户和佣金的支付

5.2过户的手续

5.3佣金的支付

九、税收与投资战略

1、税收结构

1.1对发行公司的课税和对证券交易的课税

1.2证券的税收种类

1.3对不同投资对象的税收

2、证券价格与税收效应

3、税收与投资策略

十、衍生商品投资

第五篇保 险

一、保险的一般理论

1、保险的概念

2、保险的起源和发展

3、保险的作用

4、保险的种类

5、保险基金

6、保险的组织

7、保险的数理基础

8、保险展业

9、保险承保

10、保险标的

11、保险单位及其价格

12、危险单位

13、危险选择

14、逆选择

15、保险责任

16、自留责任

17、承保能力

22、保险费率

21、危险管理

20、超额承保

19、保险金额

18、偿付能力

23、保险理赔

二、保险合同

1、保险合同的法律特征

2、保险合同的主体

3、保险合同的客体

4、保险合同的内容

5、保险合同的形式

6、保险合同的种类

7、保险合同的订立

8、保险合同的履行

9、保险合同的变更和解除

10、保险合同的终止

三、财产保险

1、财产保险概述

2、火灾及其他灾害事故保险

3、企业财产保险

4、家庭财产保险

5.1工程保险的特点

5.2主要险别

5、工程保险

5.3建筑工程一切险

5.4工程第三者责任险

5.5安装工程一切险

5.6机器损坏保险

5.7国内建筑、安装工程保险

1、汽车保险或机动车辆保险

1.1汽车保险的特点

1.2汽车保险的分类与内容

四、国内运输保险

5.8附加第三者责任险

1.3汽车保险的几项特殊规定

1.4汽车保险费率

1.5汽车车身险或车辆损失险

2、汽车（或机动车辆）第三者责任险

3、飞机保险或航空保险

4、飞机机身险

5、飞机第三者责任险

6、飞机旅客法定责任保险

7、铁路车辆保险

4、公众责任险

3、责任保险的承保方式

2、责任保险的保险标的

五、责任保险

1、责任保险的概念

5、产品责任保险

6、产品保证责任保险

7、雇主责任保险

1、信用保险的概念

2、目前世界各国开办的信用保险业务

2.1出口信用保险

六、信用保险

8、职业责任保险

2.2投资保险

2.3国内商业信用保险

2.4担保和保证保险

2.5合同保证保险

2.6诚实保证保险

七、海上保险

1、海上保险的起源和发展

2、海上风险

5、费用损失

6、海洋货物运输保险

3、外来风险

4、海上损失

6.1海洋货物运输保险的种类

6.2海洋运输货物保险的基本险

6.3海洋货物运输的普通附加险

6.4海洋货物运输保险的特别附加险

6.5海洋货物运输保险的特殊附加险

6.6“仓至仓”条款

6.7“船舶互撞责任”条款

6.9海洋散装桐油运输保险

6.10陆上货物运输保险

6.8海洋冷藏货物运输保险

6.11陆运险、陆运一切险

6.12陆上（火车）货物运输战争险

6.13陆上冷藏货物运输保险

6.14航空货物运输保险

6.15航空运输险、航空运输一切险

6.16航空货物运输战争险

6.17国内航空货物运输保险

6.18航空公司承运货物责任保险

6.19邮包货物运输保险

6.20邮包险、邮包一切险

6.26沿海蜜蜂运输仓面险

6.27偷窃、提货不着险

6.25电视机破碎险

6.28排筏运输保险

6.22淡水雨淋险

6.24偷盗险

6.23破碎渗漏险

6.21邮包战争险

6.29国内货物运输责任保险

6.30货物运输保险的除外责任

6.31船舶保险

6.32全损险、一切险

6.33姊妹船条款

6.36海运条款

6.35疏忽条款

6.34碰撞责任条款

6.37招标条款

6.38停泊保险

6.39船舶战争、罢工险

6.40集装箱保险

6.41油污和其他保赔责任保险

6.42运费保险

6.43渔船保险

6.45海上石油开发保险

6.46钻井船一切险

6.44国内船舶保险

6.47平台保险

6.48平台钻井机保险

6.49井喷控制费用保险

6.50渗漏污染保险

6.54海上石油开发工程建造保险

6.55油管保险

八、人身保险

6.53保赔责任、承租人责任、第三者责任保险

6.52重钻费用保险

6.51丧失租金保险

1、人身保险的起源和发展

2、人身保险的特征

3、人身保险的种类

3.1人寿保险

3.2健康保险

3.3意外伤害保险

4、人身保险合同的特点

5、人身保险合同的种类

6、人身保险合同的构成要素

7、人身保险合同条款

9、生命表

8、人身保险合同的变更

11、人身保险责任准备金

10、人身保险费

11.1理论责任准备金

11.2实际责任准备金

12、人身保险危险选择

12.1危险选择的方法

12.2危险选择的决定

13、人身保险利源分析

14.1资金运用的原则

14.2资金运用的方式

14、人身保险资金运用

15、人身保险经营方式

16、人身保险的再保险

17、年金与年金保险

18、中国现已开办的人寿保险

19、中国现已开办的养老保险

20、中国现已开办的意外伤害保险

21、中国现已开办的健康保险

九、再保险

1、再保险业务

3、再保险的作用

2、再保险的起源与发展

4、国际再保险市场

5、再保险与原保险的联系和区别

6、再保险形式

7、保险费准备金

8、赔款准备金

9、比例分保再保险费

10、比例分保再保险佣金

11、再保险手续费

12、非比例再保险

13、超额赔款再保险费计算标准

14、再保险的规划步骤

十、保险管理

1、保险计划管理

2、保险财务管理

3、保险人事管理

4、保险信息管理

5、保险现代化管理

6、保险审计

7、保险的经济效益