序言

第一章　了解现金流量的本质

一、现金流量经营时代已经到来

目录

二、如此把握现金流量

三、现金流量经营是世界常识

四、盈利倒闭频繁发生时代已经来临

五、损益计算与现金流量的区别

一、从收益当中扣除费用计算利润

第二章　从现金流量的角度分析P/L及B/S

二、收益是过去·现在·将来入账的现金

三、费用是为了获取收益而支付的价值

四、将企业的财务适当分类进行评价

五、赊销款·赊购款对现金流量的影响

六、收款票据·支付票据对现金流量的影响

七、其他项目对现金流量的影响

一、在经营中充分运用现金流量信息

第三章　现金流量经营的支柱是信息战略

二、自由现金流量显示企业经营业绩

三、构筑现金流量战略信息系统

四、经营现金流量的精髓是高效率投资

第四章　现金流量的经营通过资金表来实施

一、现金流量经营中资金管理必不可少

二、对现金·储蓄收支进行分类·统计的“资金平衡表”

三、把握资金平衡表编制程序

四、掌握资金平衡表的分析方法

五、管理资金运用及筹款的“资金运用表”

六、从资金收支及存款余额变化两个方面把握“资金变动表”

七、与资金变动表起同样作用的“资金收支表”

八、利用资金表拟定资金计划

第五章　现金流量表的出现

一、在这里现金流量表与资金收支表不同

二、现金流量表的结构