第一章 概论

第一节 工业企业概述

第二节 税收概述

第三节 税收制度

第四节 税务机关与纳税人

第五节 纳税程序

第六节 纳税人违章应承担的法律责任

第七节 纳税会计处理

第八节 账簿和凭证管理

第二章 增值税

第一节 纳税人、征税对象和征税范围

第二节 增值税的税率、计税依据、纳税义务发生时间和应纳税额的计算方法

第三节 增值税会计处理概述

第四节 增值税应纳税额计算举例

第五节 工业企业增值税的缴纳

第六节 工业企业所能享受的增值税税收优惠

第七节 增值税专用发票的管理

第三章 消费税

第一节 消费税的纳税人、征税对象与征税范围

第二节 消费税的税率、计税依据和应纳税额的计算方法

第三节 消费税应纳税额的计算

第四节 消费税的申报与缴纳

第四章 营业税

第一节 营业税的纳税人、征税对象、征税范围

第二节 营业税税率、计税依据和应纳税额的计算方法

第三节 农业企业营业税应纳税额计算举例

第四节 营业税的缴纳

第五章 城市维护建设税和教育费附加

第一节 城市维护建设税

第二节 教育费附加

第六章 资源税

第一节 资源税的纳税人、征税对象和征税范围

第二节 资源税税目、税率和应纳税额的计算方法

第三节 资源税应纳额的计算举例

第四节 资源税的征收

第一节 土地增值税的纳税人、征税对象和征税范围

第七章 土地增值税

第二节 应纳税额的计算

第三节 工业企业土地增值税应纳税额计算举例

第四节 免税、减税项目

第五节 土地增值税的征收

第八章 农业特产税

第一节 农业特产税的纳税人和征税对象

第二节 应纳税额的计算

第三节 农业特产税应纳税额的计算举例

第四节 农业特产税的征收

第九章 关税

第一节 关税概述

第二节 关税的计税依据、税率和应纳税额的计算方法

第三节 关税应纳税额计算和缴纳举例

第十章 耕地占用税

第一节 耕地占用税概述

第二节 应纳税额计算

第三节 耕地占用税应纳税额计算和缴纳举例

第十一章 车船使用税

第一节 车船使用税概述

第二节 车船使用税应纳税额计算

第三节 车船使用税应纳税额的计算举例

第四节 车船使用税的征收

第十二章 房产税

第一节 房产税概述

第二节 房产税应纳税额计算

第三节 房产税应纳税额计算举例

第四节 房产税的征收

第十三章 城镇土地使用税

第一节 城镇土地使用税概述

第二节 土地使用税应纳税额的计算

第三节 土地使用税应纳税额计算举例

第四节 城镇土地使用税的征收

第十四章 印花税

第一节 印花税概述

第二节 印花税应纳税额的计算

第三节 印花税应纳税额的计算举例

第四节 印花税的征收

第一节 契税概述

第十五章 契税

第二节 应纳税额的计算

第三节 契税应纳税额计算举例

第四节 契税的征收

第十六章 屠宰税

第一节 屠宰税概述

第二节 应纳税额的计算

第三节 屠宰税计算和缴纳举例

第十七章 车辆购置税

第一节 车辆购置税的纳税人、征税对象和征税范围

第二节 车辆购置税应纳税额的计算方法

第三节 车辆购置税应纳税额计算举例

第四节 车辆购置税的征收

第十八章 个人所得税

第一节 个人所得税概述

第二节 个人所得税应纳税额的计算

第三节 企业代缴个人所得税

第十九章 企业所得税

第一节 企业所得税的纳税人和征税对象

第二节 企业所得税应纳税额的计算方法

第三节 农业企业所能享受的优惠政策

第四节 应纳税额计算举例

第五节 核定征收企业所得税

第六节 企业所得税的缴纳

第七节 企业所得税的会计处理