第一篇 企业背景资料

一、公司成立流程图

二、企业概况

三、企业会计制度

四、公司章程

五、环境评估报告

六、开户许可证

七、营业执照

第二篇 企业日常经济业务

一、2017年1、2月份发生的经济业务

（一）2017年1月份发生的经济业务

（二）2017年2月份发生的经济业务

二、账务处理

（一）2017年1月份的账务处理

业务1：报销招待费

业务2：采购办公用品

业务3：缴存移动电话费

业务4：报销汽油费

业务5：更正业务处理错误

业务6：报销招待费

业务7：缴存固定电话费

业务8：支付钢材货款

业务9：支付关节轴承货款

业务10：生产电机车领用钢材

业务11：申请出差备用金

业务12：报销高速公路费

业务13：支付柴油费

业务14：支付运费

业务15：计提1月份公司承担部分社会保险费

业务16：缴纳1月份职工社会保险费

业务17：缴纳个人所得税

业务18：缴纳印花税

业务19：缴纳企业所得税

业务20：计提1月份职工住房公积金

业务21：缴纳1月份职工住房公积金

业务22：支付工厂电费

业务23：发放2016年12月份工资

业务24：支付工厂气体费

业务25：采购减速机

业务26：采购梯踏板

业务27：采购PLC变频器

业务28：采购工业空调

业务29：采购电机

业务30：采购悬挂装置

业务31：采购制动器

业务32：采购触摸屏

业务33：采购主令控制器

业务34：采购电控柜

业务35：采购UPS电源

业务36：采购储气罐

业务37：领用减速机

业务38：领用PLC变频器

业务39：领用工业空调

业务40：领用悬挂装置

业务41：领用制动器

业务42：领用触摸屏

业务43：领用主令控制器

业务44：计提1月份工资

业务45：代扣职工五险一金

业务46：代扣个人所得税

业务47：计提固定资产折旧

业务48：摊销租金

业务49：计提工会经费

业务50：计提年终一次性奖金

业务51：调整所得税费用

业务52：结转以前年度损益调整

业务53：调整盈余公积

业务54：代扣个人所得税

业务55：发放年终一次性奖金

业务56：分配制造费用

业务57：结转期间损益

（二）2017年2月份的账务处理

业务1：缴存移动电话费

业务2：采购电磁铁

业务3：采购防盗门

业务4：购买标准件

业务5：支付年会费用

业务6：提取备用金

业务7：报销差旅费

业务8：进项税额转出

业务9：采购低压元器件

业务10：采购复印纸

业务11：缴存公司固定电话费

业务12：计提2月份公司承担部分劳动保险

业务13：缴纳2月份劳动保险

业务14：缴纳个人所得税

业务15：缴纳工会经费

业务16：缴纳购销合同印花税

业务17：计提2月份住房公积金

业务18：缴纳2月份职工住房公积金

业务19：支付工厂电费

业务20：支付工厂气体费

业务21：发放1月份工资

业务22：领用电控柜、USP电源、储气罐

业务23：领用轴套、电磁铁、制动电阻

业务24：领用6芯插件、控制单元、传感器

业务25：领用联轴器、胀紧套、盘式制动器

业务26：领用操作台、变压器

业务27：计提2月份工资

业务28：代扣职工五险一金

业务29：代扣个人所得税

业务30：计提固定资产折旧

业务31：摊销租金

业务32：计提工会经费

业务33：分配制造费用

业务34：结转期间损益

附录 单据模板

第三篇 企业报表