第一篇 商业银行总论

第一章 商业银行概述

第一节 商业银行的产生与发展

第二节 商业银行的特征与职能

第三节　商业银行的类型

第四节　商业银行经营的基本理论

第五节 中国商业银行改革的国内、国际背景

第二章　商业银行的设立、变更和终止

第一节　商业银行设立的一般条件和程序

第二节　设立商业银行的组织工作

第三节　商业银行的变更

第四节　商业银行的终止

第二篇　商业银行资产负债业务

第一章　商业银行的负债业务

第一节　商业银行负债业务的内容

第二节　商业银行的资本

第三节 巴塞尔协议对银行资本标准的规定

第四节　商业银行的存款业务

第五节　商业银行的短期借款业务

第六节　商业银行的长期借款业务

第二章　商业银行的资产业务

第一节　商业银行资产业务概述

第二节　商业银行贷款种类细分

第三节　商业银行贷款理论简介

第四节　商业银行资产配置

第五节　商业银行放款的原则和组织程序

第六节　商业银行信用分析

第七节　商业银行贷款定价

第三篇　商业银行的中间业务

第一章　商业银行中间业务概述

第一节　汇兑业务和信用证业务

第二节　代收业务和代客买卖业务

第三节　信托业务和租赁业务

第四节　咨询、情报及电子计算机服务业务

第五节 中间业务和信用业务的关系

第二章　商业银行的结算业务

第一节　结算工具

第二节　结算方式

第三节　票据的承兑、转让与背书业务

第三章　商业银行的代理业务

第一节　代理融通业务

第二节　出租保管箱业务

第三节　代募有价证券业务

第四章　商业银行的信用证业务

第一节　信用证概述

第二节　信用证的运作过程

第五章　商业银行的其它中间业务

第一节　信用卡业务

第二节　其他各种卡介绍

第三节　开展咨询业务

第四篇　商业银行的证券投资业务

第一章　商业银行证券投资业务概述

第一节　商业银行与证券投资的关系

第二节　商业银行证券投资的目的和特点及对象

第三节　商业银行证券投资的要点和程序

第二章　债券基本理论

第一节　债券的概念和特征及分类

第二节　债券与相关概念的共同点与区别

第三节　金融债券

第四节　国家债券

第五节　公司债券

第三章　股票基本理论

第一节　股票的特征

第二节　股票与相关概念的比较

第三节　股票的分类

第四节　股票价格及股票价格指数

第四章　投资基金证券

第一节　投资基金证券概述

第二节　投资基金证券流通市场

第五章　商业银行证券投资决策

第一节　商业银行证券投资决策概述

第二节　证券投资的基本方法

第三节 宏观经济对证券投资的影响

第六章　商业银行证券投资的收益与风险分析

第一节　商业银行证券投资的收益

第二节　商业银行证券投资的风险

第三节　风险与收益的关系

第五篇　商业银行的国际业务

第一章　商业银行国际业务概述

第一节　商业银行的国际业务的范围及策略选择

第二节　商业银行的国际性监管

第三节　商业银行跨国经营的机构设置

第二章　商业银行国际结算业务

第一节　国际结算中的票据

第二节　国际结算方式

第三节 国际结算中的单据

第三章　商业银行与国际金融市场

第一节 国际金融市场的概念和种类

第二节　传统的国际金融市场

第三节　欧洲货币市场

第四节　80年代以来国际金融市场发展的新趋势

第五节　国际金融市场的作用

第四章　商业银行的国际信贷业务

第一节　商业银行国际信贷的含义和特征

第二节　商业银行国际信贷的方式和条件

第三节　几种主要的国际信贷业务

第五章　商业银行的国际债券投资

第一节 国际债券的产生和种类

第二节　外国债券市场

第三节　欧洲债券市场

第六章　商业银行的外汇业务

第一节　外汇基础理论

第二节　商业银行外汇交易实际操作

第三节 中国的外汇风险管理

第四节　商业银行的外汇风险管理

第五节　企业外汇的风险管理

第六节　外汇业务风险管理实例

第六篇　商业银行的经营管理

第一章　经营管理基础理论

第一节　管理的定义、职能与方法

第二节　管理组织设立与经营目标的确定

第三节 目标管理与科学的经营决策

第四节　人事管理与沟通联络

第五节　激励理论的应用

第六节　控制与系统管理

第七节　经营管理中的公共关系

第二章　商业银行的经营原则与策略

第一节　商业银行经营的基本原则

第二节　商业银行的经营风险与经营环境

第三节　商业银行经营的价格策略

第四节　商业银行经营的利率策略

第五节　商业银行经营的利息策略

第六节　商业银行放款的期限策略

第三章商　业银行的资产负债管理

第一节　商业银行资产负债管理的理论概述

第二节　商业银行资产负债管理目标的确定

第三节　商业银行资产负债管理原理的运用

第四节　商业银行资产负债的具体管理方法

第五节　国外商业银行资产负债管理模式的借鉴

第四章　商业银行的金融产品开发

第一节　金融市场的细分

第二节　市场营销战略

第三节　利用广告推销银行产品

第四节　金融产品的差异性与无差异性

第五节　制订金融产品开发计划

第六节　金融产品开发的目标和手段

第七节　金融产品开发的程序

第八节　金融产品的定价方法

第九节　使信用卡占领市场

第七篇　商业银行的会计管理

第一章　商业银行会计总论

第一节　商业银行会计的含义和作用

第二节　商业银行会计的任务和对象

第三节　商业银行会计工作组织

第二章　商业银行会计基本核算方法

第一节　会计科目

第二节　记帐方法和会计凭证

第三节　帐务组织和帐务处理

第四节　会计报表

第五节　记帐规则及错帐冲正

第三章　商业银行资产业务核算

第一节　资产的性质和分类

第二节　现金资产的核算

第三节　固定资产的核算

第四节　贷款业务的核算

第五节　无形资产与递延资产的核算

第六节　投资业务的核算

第四章　商业银行负债业务的核算

第一节　负债业务核算概述

第二节　单位存款业务的核算

第三节　储蓄存款业务的核算

第四节　其他负债业务的核算

第五章　商业银行结算业务的核算

第一节　结算业务概述

第二节 支票和银行本票结算的核算

第三节 汇兑结算的核算

第四节 委托收款与托收承付结算的核算

第五节 商业汇票与银行汇票结算的核算

第六章 商业银行联行往来的核算

第一节 联行往来的概述

第二节　全国联行往来的核算

第三节　分行辖内往来与县辖往来的核算

第四节　联行汇差资金的清算

第五节　同城票据交换的核算

第七章　商业银行外汇业务的核算

第一节　外汇业务核算概述

第二节　外汇买卖与外汇资金清算

第三节　外汇存款业务的核算

第四节　外汇贷款业务的核算

第五节 国际贸易结算业务的核算

第八章　商业银行所有者权益的核算

第一节　所有者权益概述

第二节　投入资本的核算

第三节　资本公积的核算

第四节　盈余公积的核算

第五节　未分配利润的核算

第九章　收入、成本、损益的核算

第一节　收入、成本、损益核算概述

第二节　营业收入的核算

第三节　成本费用的核算

第四节　损益的核算

第十章　商业银行的年度决算和会计报表分析

第一节　年度决算概述

第二节　年度决算的准备工作

第三节 年度决算日的工作

第四节　年度决算报表

第五节　商业银行会计分析概述

第六节 资产负债表的分析

第七节　损益表的分析

第八节 财务状况变动的分析

第八篇　商业银行的财务管理

第一章　商业银行财务制度概述

第一节 金融企业财务制度的回顾和改革的必要性

第二节　金融企业财务制度的改革

第三节　金融企业财务制度的实施

第二章　商业银行的资本金

第一节 资本金的概念和意义

第二节 资本金的构成和筹集

第三节　资本金的管理

第三章商　业银行的负债管理

第一节 负债的概念及其种类

第二节 负债的管理原则

第三节 负债的财务管理

第四章　商业银行的资产管理

第一节　资产的定义和分类

第二节 固定资产的管理

第三节　商业银行的现金资产管理

第四节 商业银行的放款管理

第五节 无形资产、递延资产及其他资产的管理

第五章　商业银行的成本管理

第一节　成本概述

第二节 新财会制度中有关成本管理的改革

第三节 商业银行的成本内容

第四节　商业银行如何加强成本管理

第六章　商业银行的营业收入、利润及分配

第一节　商业银行的营业收入

第二节 商业银行的利润

第三节　商业银行利润的分配

第七章　商业银行的外币业务管理

第一节　外币业务概述

第二节　外币业务的财务管理

第八章　商业银行清算

第一节　商业银行清算概述

第二节　商业银行清算过程

第九章　商业银行财务报告与财务评价

第一节　商业银行的财务报告与财务评价概述

第二节　商业银行的财务报告

第三节 商业银行的财务报表与评价

第九篇　商业银行借贷合同管理

第一章　借贷合同概述

第一节　借贷合同的概念和特征

第二节　借贷合同的种类

第三节　借贷合同的订立原则和程序

第四节　借贷合同的担保

第五节 借贷合同的履行

第六节 借贷合同的变更与解除

第七节　借贷合同的违约责任

第二章　国内借贷合同实务

第一节 流动资金借贷合同

第二节 固定资产借贷合同

第三节 信托资金借贷合同

第四节 委托资金借贷合同

第五节 融资租赁合同

第六节 资金拆借合同

第三章　国际借贷合同实务

第一节 国际借款合同概述

第二节　国际借款合同实务

第三节 国际借贷合同样本

第十篇 商业银行业务发展趋势

第一章　商业银行金融业务全面化

第一节 金融业务全面化的原因

第二节 金融业务全面化的表现形式

第二章　金融业务国际化进程加快

第一节 金融业务国际化的发展

第二节 商业银行机构国际化和网络化

第三节　欧洲货币市场迅速发展

第四节　金融市场国际化与国际银行监督

第三章　金融资产证券化程度加大

第一节 金融资产证券化的含义及产生的原因

第二节　金融资产证券化的表现形式

第四章　金融工具不断创新

第一节　金融工具创新的原因

第二节　金融工具创新的表现形式

第三节　金融工具创新的作用

第五章　计算机在银行的广泛应用

第一节　商业银行应用计算机的发展过程

第二节　商业银行应用计算机的作用

第三节 计算机在商业银行管理中的应用

第十一篇　商业银行借贷合同文本格式选编

第一章　中国工商银行借贷合同文本格式

第二章 中国农业银行借贷合同文本格式

第三章 中国银行借贷合同文本格式

第四章 中国人民建设银行借贷合同文本格式

第五章　交通银行统一标准文本格式

第十二篇 商业银行经营管理操作规范

第一章　商业银行经营管理与经济法律

中华人民共和国中国人民银行法（1995年3月18日第八届全国人民代表大会第三次会议通过1995年3月18日中华人民共和国主席令第46号令公布施行）

中华人民共和国商业银行法（1995年5月10日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过1995年5月10日中华人民共和国主席令第47号令公布）

中华人民共和国公司法（1993年12月29日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过）

中华人民共和国企业破产法（试行）（1986年12月2日第六届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议通过）

中华人民共和国经济合同法（1981年12月13日第五届全国人民代表大会第四次会议通过根据1993年9月2日第八届全国人民代表大会常务委员会第三次会议《关于修改（中华人民共和国经济合同法）的决定》修正）

中华人民共和国反不正当竞争法（1993年9月2日第八届全国人民代表大会第三次会议通过）

中华人民共和国会计法（1985年1月21日第六届全国人民代表大会常务委员会第九次会议通过根据1993年12月29日第八届全国人民代表大会第五次会议《关于修改〈中华人民共和国会计法〉的决定》修正）

中华人民共和国票据法（1995年5月10日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过1995年5月10日中华人民共和国主席令第49号令公布）

第二章　商业银行经营管理与金融法规

中华人民共和国外汇管理暂行条例（1980年12月5日国务院常务会议通过 1980年12月18日国务院发布）

借款合同条例（1985年2月28日国务院发布）

违反外汇管理处罚施行细则（1985年3月25日国务院批准 1985年4月15日国家外汇管理局公布）

中国人民银行外汇抵押人民币贷款暂行办法（1986年2月5日发布）

中国人民银行再贴现试行办法（1986年4月16日）

金融机构代客户办理即期和远期外汇买卖管理规定（1987年12月13日国务院批准 国家外汇管理局发布）

全国银行出纳基本制度（试行）（1988年3月30日中国人民银行发布）

现金管理暂行条例（1988年8月16日国务院发布）

现金管理暂行条例实施细则（1988年9月23日中国人民银行发布）

银行结算办法（1988年12月19日中国人民银行发布）

同业拆借管理试行办法（1990年3月8日中国人民银行发布）

境外金融机构管理办法（1990年3月12日国务院批准 1990年4月13日中国人民银行发布）

中国人民银行利率管理暂行规定（1990年12月11日发布）

境内机构借用国际商业银行贷款管理办法（1991年8月1日中国人民银行批准 1991年9月26日国家外汇管理局公布）

境内机构对外提供外汇担保管理办法（1991年8月1日中国人民银行批准 1991年9月26日国家外汇管理局公布）

银行外汇信贷资金管理办法（试行）（1992年10月9日中国人民银行发布）

储蓄管理条例（1992年12月11日国务院发布）

中国人民银行关于《储蓄管理条例》的若干规定（1993年1月12日）

信用卡业务管理暂行办法（1992年12月29日中国人民银行发布）

金融保险企业财务制度（1993年2月1日财政部发布）

中国人民银行对金融机构贷款管理暂行办法（1993年3月3日）

金融企业会计制度（1993年3月17日财政部、中国人民银行发布）

关于加强银行直接投资管理的通知（1993年4月26日中国人民银行发布）

信贷资金管理暂行办法（1994年2月15日中国人民银行发布）

中华人民共和国外资金融机构管理条例（1994年2月25日国务院发布）

结汇、售汇及付汇管理暂行规定（1994年3月26日中国人民银行发布）

中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则（试行）（1994年3月29日中国人民银行发布）

外汇帐户管理暂行办法（1994年4月1日中国人民银行发布）

城市信用合作社资产负债比例管理暂行办法（1994年6月15日中国人民银行发布）

商业银行资产负债比例管理考核暂行办法（1994年7月7日中国人民银行发布）

金融机构管理规定（1994年8月5日中国人民银行发布）

中国人民银行关于加强金融机构监管工作的意见（1994年9月29日国务院批准）

银行帐户管理办法（1994年10月9日中国人民银行发布）

违反银行结算制度处罚规定（1994年10月9日中国人民银行发布）

异地托收承付结算办法（1994年10月9日中国人民银行发布）

个人定期储蓄存款存单小额抵押贷款办法（1994年12月12日中国人民银行发布）

非现场稽核监督暂行规定（1995年4月5日中国人民银行发布）

第三章 商业银行经营管理与内部规章制度

中国工商银行关于国营企业流动资金管理暂行办法（84银工调字第42号）

中国工商银行城镇个体经济贷款办法（1984年8月1日 （84）银工字第169号）

中国工商银行商业服务业贷款试行办法（84银工商字第268号）

中国工商银行国营工交企业流动资金贷款暂行办法（1986年8月25日 （86）工银发字第258号）

中国工商银行抵押贷款管理暂行办法（1988年4月11日 （88）工银发字第51号）

中国工商银行代客办理外汇买卖业务暂行办法

中国工商银行外汇资金拆借暂行办法（1989年10月11日 （89）工银国字第40号）

中国工商银行技术改造贷款办法（1990年8月2日 工银发（90）105号）

中国工商银行出口押汇暂行办法（1990年9月19日 工银发（90）116号）

中国工商银行外汇资金管理暂行办法（1991年10月8日 工银发（1991）98号）

中国工商银行技术开发贷款管理办法（1991年10月8日 工银发（1991）98号）

中国工商银行科技开发贷款项目评估办法（1990年12月21日 工银发（90）160号）

中国工商银行资产负债管理办法（试行）（1994年3月14日）

中国农业银行国营农业企业流动资金管理暂行办法（1985年3月27日 （85）银发字第54号）

中国农业银行国营农场职工家庭农场贷款暂行办法（1985年3月27日 （85）农银发字第55号）

中国农业银行贷款担保办法（1993年9月21日）

中国农业银行合作农业贷款管理办法（1988年6月23日 农银发（1988）67号）

中国农业银行外汇贷款暂行办法（1989年2月16日 农银发（1989）28号）

中国农业银行工业固定资产贷款按项目管理暂行办法（1989年1月3日 农银发（1989）3号）

中国农业银行贷款管理通则（试行）（1990年1月23日 农银发（1990）12号）

中国农业银行供销合作社贷款管理办法（1990年3月27日 农银发（1990）58号）

中国农业银行城镇集体商业贷款管理暂行办法（1990年12月12日 农银发（1990）248号）

中国农业银行外汇担保管理试行办法（1990年11月9日 农银发（1990）222号）

中国农业银行“外资信贷项目”贷款管理办法（1991年3月30日 农银发（1991）66号）

中国农业银行工业流动资金贷款管理暂行办法（1991年3月30日 农银发（1991）67号）

中国农业银行外商投资企业人民币贷款管理试行办法（1991年4月6日 农银发（1991）76号）

中国农业银行信贷资产监测考核办法（1992年7月10日 农银发（1992）149号）

中国农业银行试点行资产负债比例管理试行办法（农银发（1992）66号）

中国银行办理外汇抵押人民币贷款暂行办法（1988年4月28日 （88）中综字第65号

中国银行关于办理买方信贷、政府贷款和混合贷款业务的暂行规定（1990年7月17日 （90）中贷字第43号

中国银行关于买方信贷、政府贷款和混和贷款展期、逾期及呆帐处理试行办法（1990年10月17日）

中国银行进出口企业流动资金贷款暂行办法（1991年9月19日 中银信（91）99号）

中国银行机电产品出口卖方信贷办法（1991年7月23日 中银信（1991）74号）

中国银行办理外汇抵押贷款吸存外汇资金的规定（1991年2月23日 中银资（1991）14号）

中国银行出口买方信贷试行办法（1992年8月14日发布施行）

中国人民建设银行基本建设贷款办法（1989年8月23日 建设银行发布规章通告第6号）

中国人民建设银行工交企业流动资金贷款暂行办法（1989年3月15日 建设银行发布规章通告第1号）

中国人民建设银行技术改造贷款办法（1988年10月28日 （88）建总信字第67号）

中国人民建设银行建筑业流动资金贷款管理试行办法（1986年8月12日 （86）建总经字第141号）

中国人民建设银行对外承包工程企业贷款暂行办法（1988年5月11日 （88）建总经字第15号）

中国人民建设银行建筑业流动资金贷款办法（1991年建设银行发布规章通告第2号）

中国人民建设银行城镇土地开发和商品房贷款办法（1989年5月13日 建设银行发布规章通告第2号）

中国人民建设银行借款合同担保办法（试行）（1987年7月15日 （87）建总办字第32号）

中国人民建设银行担保业务暂行办法（1991年11月5日 建总发字（91）第210号）

中国人民建设银行固定资产外汇贷款暂行办法（1989年7月17日 建设银行发布规章通告第3号）

中国人民建设银行外汇流动资金贷款暂行办法（1990年2月28日 建设银行发布规章通告第1号）

中国人民建设银行房地产信贷部单位住房贷款暂行办法（1992年9月11日 建总发字（92）第167号）

中国人民建设银行贷款抵押管理规定（试行）（1992年11月27日 建总发字（92）第213号）

中国人民建设银行信贷资金管理暂行办法（1994年7月18日）

中国人民建设银行资产负债比例管理暂行实施办法（1994年7月18日）

交通银行基本建设贷款办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行技术改造贷款办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行中长期技术改造贷款办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行流动资金短期贷款办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行金融租赁业务办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行委托贷款办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行补偿贸易贷款办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行卖方信贷办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行外汇贷款办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行外商投资企业固定资产贷款办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行外商投资企业流动资金贷款办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行中外合资经营企业中方股本贷款办法（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行担保业务办法（人民币部分）（1988年6月30日 交银办（1988）010号）

交通银行资产负债管理办法（1988年 交银发（1988）304号）

交通银行信贷员贷款责任制暂行办法（1989年9月4日 交银发1989）321号）

交通银行固定资产贷款项目评估暂行办法（1989年12月15日 交银发（1989）454号）

交通银行信贷资产监控考核暂行办法（1991年5月 交银发（1991）147号）

交通银行贷款管理通则（1992年6月30日 交银发（1992）126号）

交通银行存款管理暂行办法（1990年10月 交银（1990）414号）

交通银行单位定期存款办法（1988年5月 交银办（1988）010号）

交通银行单位活期结算存款办法（1988年5月 交银办（1988）010号）

交通银行协定存款透支办法（1988年5月 交银办（1988）010号）

交通银行通知存款办法（1988年5月 交银办（1988）010号）

交通银行结算贷款暂行办法（1990年3月19日 交银办（1990）087号）

交通银行企业定活两便定额存款办法（1990年10月 交银（1990）412号）

交通银行资产负债比例管理办法（1994年6月3日）

第四章 商业银行经营管理与国际银行监管法规

国际统一票据法（1930年日内瓦国际联盟议定）

联合国国际汇票和国际本票公约草案（1986年7月）

联合国国际支票公约草案（1982年8月）

巴塞尔银行业条例和监管委员会关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议（1988年7月）

跟单信用证统一惯例（1993年修订本）（国际商会第500号出版物）

国际会计准则30——银行和类似金融机构财务报表应提供的资料（1990年8月公布）

托收统一规则（1979年修订本）（国际商会第322号出版物）