第一章 税法基本原理

第一节 税法概述

第二节 我国税法立法原则及分类

第三节 税法的作用及与其他部门法的关系

第四节 税收实体要素

第五节 我国税法体系的基本结构

本章小结

思考题

第二章 增值税法

第一节 增值税概述

第二节 增值税纳税人

第三节 增值税的征税范围

第四节 增值税的税率

第五节 增值税应纳税额的计算

第六节 出口货物退（免）税

第七节 增值税的征纳管理

案例

本章小结

思考题

练习题

第三章 消费税法

第一节 消费税概述

第二节 消费税纳税人

第三节 消费税税目及税率

第四节 应纳税额的计算

第五节 消费税的申报与缴纳

案例

本章小结

思考题

练习题

第四章 营业税法

第一节 营业税法概述

第二节 纳税人与征税范围

第三节 税目、税率

第四节 计税依据与应纳税额的计算

第五节 几种经营行为的税务处理

第六节 税收优惠

第七节 纳税义务发生时间与纳税期限

第八节 纳税地点与纳税申报

案例

本章小结

思考题

练习题

第五章 城市维护建设税法

第一节 纳税义务人

第二节 税率

第三节 计税依据

第四节 应纳税额的计算

第五节 税收优惠

第六节 征收管理与纳税申报

案例

本章小结

思考题

练习题

第六章 关税法

第一节 征税对象及纳税义务人

第二节 进出口税则

第三节 原产地规定

第四节 关税完税价格

第五节 关税减免

第六节　行李和邮递物品进口税

第七节　关税征收管理

案例

本章小结

思考题

练习题

第七章 资源税法

第一节 资源税法概述

第二节 纳税义务人

第三节 税目和税额标准

第四节 计税方法

第五节 税收优惠

第六节 纳税期限和纳税地点

案例

本章小结

思考题

练习题

第八章 土地增值税法

第一节 土地增值税法概述

第二节 纳税义务人

第三节 征税范围

第四节 税率

第五节 应税收入与扣除项目的确定

第六节 应纳税额的计算

第七节 税收优惠

第八节 征收管理与纳税申报

案例

本章小结

思考题

练习题

第九章 城镇土地使用税法

第一节 纳税义务人

第二节 征税范围

第三节 应纳税额的计算

第四节 税收优惠

第五节 征收管理与纳税申报

案例

本章小结

思考题

练习题

第十章 房产税法

第一节 纳税义务人及征税对象和范围

第二节 计税依据和税率及应纳税额的计算

第三节 税收优惠与征收管理

案例

本章小结

思考题

练习题

第十一章 车船税法

第一节 纳税义务人与征税范围

第二节 税率和应纳税额的计算

第三节 税收优惠与征收管理

案例

本章小结

思考题

练习题

第十二章 印花税法

第一节 纳税义务人与征税对象

第二节 税目和税率及应纳税额的计算

第三节 税收优惠与征收方法

第四节 征收管理与违章处罚

案例

本章小结

思考题

练习题

第十三章 契税法

第一节 征税对象

第二节 纳税义务人与税率

第三节 应纳税额的计算

第四节 税收优惠

第五节 契税征收管理

案例

本章小结

思考题

练习题

第十四章 企业所得税法

第一节 企业所得税概述

第二节 纳税义务人及征税对象

第三节 企业所得税的税率

第四节 应纳税所得额的计算

第五节 资产的税务处理

第六节 企业所得税应纳税额的计算

第七节 企业所得税税收优惠

第八节 税额扣除

第九节 企业所得税的征收管理

案例

本章小结

思考题

练习题

第十五章 个人所得税法

第一节 个人所得税法概述

第二节 纳税义务人

第三节 所得来源的确定

第四节 应税所得项目

第五节 税率

第六节 应纳税所得额的规定

第七节 应纳税额的计算

第八节 税收优惠

第九节 境外所得的税额扣除

第十节 纳税申报及缴纳

案例

本章小结

思考题

练习题

第十六章 税收征收管理制度

第一节 《税收征收管理法》概述

第二节 税务登记

第三节 账簿和凭证管理

第四节 发票管理

第五节 纳税申报

第六节 税款征收

第七节 税务检查

案例

本章小结

思考题

练习题

参考文献