第一篇　纳税筹划预备知识第1章　纳税筹划基本理论

1.1　第三条道路理论

1.2　涉税零风险理论

1.3　税务律师理论

1.4　纳税人俱乐部理论

1.5　纳税筹划内涵

第2章　纳税筹划法律知识

2.1　税法

2.2　税收征管法

2.3　税务行政复议

2.4　税务行政诉讼

2.5　税务行政赔偿

2.6　合同法

第3章　纳税筹划征管知识

3.1　税务登记

3.2　账簿、凭证管理

3.3　发票管理

3.4　纳税申报

3.5　税款征收

3.6　税务检查

第4章　纳税筹划会计知识

4.1　新会计法简介

4.2　复式记账法

4.3　财务会计报表

4.4　增值税的会计处理

4.5　消费税的会计处理

4.6　营业税的会计处理

4.7　企业所得税的会计处理

4.8　其他税种的会计处理

第5章　纳税筹划中介知识

5.1　寻求税务专家指导

5.2　税务中介机构介绍

5.3　注册税务师

5.4　税务代理的范围与形式

5.5　税务代理的法律关系与责任

第二篇　纳税筹划的六大平台和八大技术手段第6章　价格平台

6.1　价格平台概述

6.2　价格平台筹划方法

6.3　价格平台模型分析

6.4　价格平台筹划案例

6.5　价格平台点评

第7章　优惠平台

7.1　优惠平台概述

7.2　优惠平台筹划方法

7.3　优惠平台筹划案例

7.4　优惠平台点评

7.5　最新税收优惠政策

第8章　漏洞平台

8.1　漏洞平台概述

8.2　漏洞平台筹划方法

8.3　漏洞平台筹划案例

8.4　漏洞平台点评

第9章　空白平台

9.1　空白平台概述

9.2　空白平台筹划方法

9.3　空白平台筹划案例

9.4　空白平台点评

第10章　弹性平台

10.1　弹性平台概述

10.2　弹性平台筹划方法

10.3　弹性平台筹划案例

10.4　弹性平台点评

第11章　规避平台

11.1　规避平台概述

11.2　规避平台筹划方法

11.3　规避平台筹划案例

11.4　规避平台点评

第12章　纳税筹划的八大技术手段

12.1　免税技术手段

12.2　减税技术手段

12.3　税率差异技术手段

12.4　分劈技术手段

12.5　扣除技术手段

12.6　抵免技术手段

12.7　延期纳税技术手段

12.8　退税技术手段

第三篇 企业生命周期纳税筹划第13章　纳税筹划——企业创立阶段

13.1　企业组织形式的筹划

13.2　企业注册地点的筹划

13.3　企业投资行业的筹划

13.4　企业投资方式的筹划

第14章　纳税筹划——企业筹资阶段

14.1　企业筹资渠道的筹划

14.2　企业租赁方式的筹划

14.3　企业筹资利息的筹划

14.4　企业债券折价摊销的筹划

第15章　纳税筹划——企业投资阶段

15.1　企业投资结构的筹划

15.2　企业投资过程的筹划

15.3　企业固定资产投资的筹划

第16章　纳税筹划——企业采购阶段

16.1　企业购货规模与结构的筹划

16.2　企业进货渠道的筹划

16.3　企业进货时间的筹划

16.4　企业结算方式的筹划

16.5　企业购货合同的筹划

第17章　纳税筹划——企业内部核算阶段

17.1　存货计价方式的筹划

17.2　固定资产折旧方式的筹划

17.3　技术改造时机的筹划

17.4　费用分摊的筹划

第18章　纳税筹划——企业销售阶段

18.1　企业产销规模的筹划

18.2　企业产销结构的筹划

18.3　企业产品价格的筹划

18.4　企业销售收入实现时间的筹划

18.5　企业销售方式的筹划

18.6　企业销售地点的筹划

第19章　纳税筹划——企业产权重组阶段

19.1　企业分立时的筹划

19.2　企业合并时的筹划

19.3　企业清算时的筹划

第四篇　具体税种纳税筹划第20章　增值税的纳税筹划

20.1　纳税人身份的合理选择

20.2　分散经营筹划方法

20.3　联合经营筹划方法

20.4　挂靠优惠政策筹划方法

20.5　折扣销售与折让销售

20.6　巧妙进行混合销售

20.7　兼营销售的技巧

20.8　适当价格销售己用物品

20.9　补偿贸易筹划法

20.10　充分利用税收优惠政策

第21章　消费税的纳税筹划

21.1　利用转让定价进行纳税筹划

21.2　包装物的纳税筹划

21.3　兼营销售分别计算的纳税筹划

21.4　连续生产应税消费品的纳税筹划

21.5　委托加工消费品的纳税筹划

21.6　进口应税消费品的纳税筹划

第22章　营业税的纳税筹划

22.1　兼营销售与混合销售的纳税筹划

22.2　选择适当的销售价格的纳税筹划

22.3　建筑工程承包的纳税筹划

22.4　利用营业额的调整的纳税筹划

22.5　运输企业的纳税筹划

22.6　建筑安装企业的纳税筹划

22.7　金融保险企业的纳税筹划

22.8　转让无形资产和销售不动产的纳税筹划

第23章　企业所得税的纳税筹划

23.1　信托筹划

23.2　租赁筹划

23.3　固定资产折旧筹划

23.4　利用坏账损失筹划

23.5　巧用亏损弥补筹划

23.6　选择适当的股票投资核算方式筹划

23.7　充分利用税收优惠政策筹划

23.8　利用税收协定筹划

23.9　巧用国际避税地筹划

23.10　利用临界点筹划

第24章　个人所得税的纳税筹划

24.1　工资、薪金所得的纳税筹划

24.2　个体经营者生产、经营所得的筹划

24.3　劳务报酬所得的筹划

24.4　稿酬所得的筹划

24.5　利息、股息和红利所得的筹划

24.6　涉外所得的筹划

24.7　其他纳税筹划技巧

第25章　其他税种的纳税筹划

25.1　资源税的纳税筹划

25.2　土地增值税的纳税筹划

25.3　车船使用税的纳税筹划

25.4　印花税的纳税筹划

25.5　契税的纳税筹划

第五篇 分行业纳税筹划第26章　农业企业纳税筹划

26.1　农业企业特点

26.2　农业企业涉税分析

26.3　农业企业税收优惠与筹划思路

26.4　农村税费改革对农业企业税负的影响

26.5　农业企业纳税筹划案例精选

第27章　工业企业纳税筹划

27.1　工业企业涉税分析

27.2　工业企业税收优惠与筹划思路

27.3　工业企业纳税筹划案例精选

第28章　商业企业纳税筹划

28.1　商业企业涉税分析

28.2　商业企业税收优惠与筹划思路

28.3　商业企业纳税筹划案例精选

第29章　高新技术企业纳税筹划

29.1　高新技术企业涉税分析

29.2　高新技术企业税收优惠与筹划思路

29.3　高新技术企业纳税筹划案例精选

第30章　房地产开发企业纳税筹划

30.1　房地产开发企业涉税分析

30.2　房地产开发企业税收优惠与筹划思路

30.3　房地产开发企业纳税筹划案例精选

第31章　金融保险企业纳税筹划

31.1　金融保险企业涉税分析

31.2　金融保险企业税收优惠与筹划思路

31.3　金融保险企业纳税筹划案例精选

第32章　外商投资企业和外国企业纳税筹划

32.1　外商投资企业和外国企业涉税分析

32.2　外商投资企业和外国企业税收优惠与筹划思路

32.3　外商投资企业和外国企业纳税筹划案例精选

第六篇　纳税筹划案例点评第33章　增值税纳税筹划案例点评

33.1　如何订立涉税合同

33.2　适当价格销售己用物品

33.3　巧用纳税人的身份节省税款

33.4　应重视货币时间价值

33.5　选择适当的代销方式

第34章　消费税、营业税纳税筹划案例点评

34.1　成套销售未必好

34.2　抓紧税收优惠不放松

34.3　让纳税义务适时发生

34.4　巧用营业额省税

34.5　选择最佳折算率

34.6　定价未必越高越好

第35章　企业所得税纳税筹划案例点评

35.1　利润相同，税款悬殊

35.2　分散经营

35.3　损失列支有技巧

35.4　职工福利增加的背后

35.5　合理利用优惠政策

35.6　巧用常设机构进行筹划

35.7　向预提所得税说再见

第36章　个人所得税纳税筹划案例点评

36.1　巧妙设计劳务合同

36.2　正确理解公益捐赠

36.3　收入不均时怎么办

36.4　小小证明省税千元

36.5　利用住房节省税款

36.6　下岗职工如何利用税收优惠

36.7　居民身份的筹划

第37章　其他纳税筹划案例点评

37.1　巧纳土地增值税

37.2　条件相符，勿忘程序

37.3　谨慎使用税负转嫁

第七篇　税制改革

第38章　税改前沿报告

38.1　税改背景

38.2　中央声音

38.3　税改四大原则

38.4　税改七项内容

38.5　税改十大任务

38.6　税改过程分析

38.7　增值税转型原因与难点

38.8　企业所得税合并原因与难点

38.9　税改对上市公司的影响

38.10　个人所得税改革原因与难点

38.11　农业税改革原因与难点

38.12　其他税改问题

38.13　2004年税改四大任务

参考文献