第一章 纳税常识

1.1我国现行的税收体系是怎样的

1.2我国税收征收管法赋予了纳税人什么权利和义务

1.3如何办理开业的税务登记

1.4如何变更、注销税务登记

1.5办理停业复业登记流程有哪些

1.6纳税申报有哪些要求

1.7账簿、凭证的管理有哪些注意事项

1.8税务代理的范围有哪些

1.9税务代理关系的成立、变更和终止有哪些情况

1.10税务行政复议的受案范围有哪些

1.11税务行政复议的期限如何计算

1.12税务行政诉讼的期限如何计算

1.13如何对逃避缴纳税款进行认定

1.14税法涉及的会计科目有哪些

第二章 增值税

2.1新增值税法与旧增值税法相比，有哪些变动

2.2增值税的征收范围有哪些

2.3属于征收范围的特殊规定有哪些

2.4增值税的小规模纳税人和一般纳税人如何认定

2.5小规模纳税人的应纳税额如何计算

2.6一般纳税人增值税税率是多少

2.7混合、兼营行为如何区分及处理

2.8一般纳税人进项税额如何确定

2.9特殊情况下的进项税额如何抵扣

2.10一般纳税人应纳税额的计算如何处理

2.11一般纳税人采用以货易货方式销售怎么计算

2.12一般纳税人以折扣销售的销售额如何确定

2.13一般纳税人采取以旧换新方式销售怎么计算

2.14视同销售行为的销项税额如何认定

2.15辅导期间一般纳税人的增值税抵扣如何确定

2.16代办车牌、保险的服务费应纳什么税

2.17对收取的违约金是否要缴纳增值税

2.18包装物押金是否要缴纳增值税

2.19出口货物退（免）税范围主要有哪些

2.20出口货物应退税额怎么计算

2.21进口货物可以享受哪些增值税优惠

2.22内销货物可以享受哪些增值税优惠

2.23安置残疾人就业的新的税收优惠有哪些

2.24增值税的纳税义务发生在何时

2.25开具增值税专用发票的具体要求是什么

2.26增值税专用发票开具与使用有何限制

2.27丢失增值税专用发票如何处理

2.28增值税专用发票如何保管和注销

2.29增值税专用发票认证期限有哪些新的规定

第三章 营业税

3.1营业税的范围如何确定

3.2营业税的纳税义务人和扣缴义务人如何确定

3.3营业税的税目和税率是什么

3.4营业税的计税依据如何确定

3.5如何计算交通运输业的营业额

3.6如何计算建筑业的营业额

3.7如何计算金融保险业的营业额

3.8如何计算邮电通信业的营业额

3.9如何计算文化体育业的营业额

3.10如何计算娱乐业的营业额

3.11如何计算服务业的营业额

3.12如何计算销售不动产或受让土地使用权的营业额

3.13营业税的减征和免征政策有哪些

3.14营业税纳税的义务发生时间、期限和地点如何确定

第四章 消费税

4.1消费税的纳税人如何确定

4.2消费税的征税范围都有哪些

4.3消费税的税目和税率都有哪些

4.4消费税的销售额有哪些特殊规定

4.5已纳消费税的扣除规定了哪些内容

4.6自产自销业务消费税如何计算

4.7自产自用业务消费税如何计算

4.8委托加工业务消费税如何计算

4.9进口业务消费税如何计算

4.10出口业务消费税的征收有哪些规定

4.11消费税的减免优惠都有哪些

4.12消费税的纳税的义务发生时间、期限和地点有哪些

第五章 城建税和教育费附加

5.1城建税和教育费附加的纳税人及纳税范围有哪些规定

5.2城建税和教育费附加的税率是多少

5.3城建税和教育费附加如何计算

5.4城建税和教育费附加的减免有哪些

5.5城建税和教育费附加的地点和期限如何确定

第六章 关税

6.1关税的征税对象和纳税义务人都有哪些

6.2关税的税率有哪些规定

6.3一般进口货物的完税价格如何确定

6.4特殊进口货物的完税价格如何确定

6.5出口货物的完税价格如何确定

6.6进出口货物完税价格中的运输及相关费用、保险费如何计算

6.7进出口货物的关税怎么计算

6.8行李和邮递物品进口税有哪些规定

6.9关税的的减免优惠政策有哪些

6.10关税的缴纳有哪些规定

第七章 其他小税种

7.1土地增值税的纳税人和征收范围包括哪些

7.2土地增值税的税率如何规定

7.3土地增值税如何计算

7.4土地增值税有哪些优惠政策

7.5土地增值税的纳税地点和期限如何确定

7.6房产税的纳税人和征收范围有哪些

7.7房产税的计税依据有哪些规定

7.8房产税如何计算

7.9房产税有哪些优惠政策

7.10房产税的纳税义务发生时间、期限和地点如何确定

7.11城镇土地使用税的纳税人和征收范围有哪些

7.12城镇土地使用税如何计算

7.13城镇土地使用税有哪些优惠政策

7.14城镇土地使用税的纳税义务时间和期限如何确定

7.15车辆购置税的纳税人和征收范围有哪些

7.16车辆购置税如何计算

7.17车辆购置税有哪些优惠政策

7.18车辆购置税的纳税期限和地点如何确定

7.19印花税的纳税人和征收范围有哪些

7.20印花税的税目和税率有哪些

7.21印花税如何计算

7.22印花税有哪些优惠政策

7.23印花税的纳税方法有哪些

第八章 企业所得税

8.1企业所得税的纳税人及征税对象包括哪些

8.2企业所得税的税率如何确定

8.3企业所得税的一般收入都有哪些

8.4企业所得税的特殊收入都包括什么

8.5企业所得税的不征税收入和免税收入包括哪些

8.6企业资产收入的实现如何确定

8.7企业所得税相关收入如何确定

8.8企业所得税的基本扣除项目有哪些内容

8.9企业所得税有哪些不得扣除的项目

8.10企业所得税的扣除项目有哪些限定条件

8.11固定资产如何进行税务处理

8.12长期待摊费用如何进行税务处理

8.13存货如何进行税务处理

8.14居民企业应纳税额如何确定

8.15境外所得抵扣税额如何确定

8.16居民企业核定征收应纳税额如何确定

8.17非居民企业应纳税额如何确定

8.18房地产开发企业预缴税款如何处理

8.19企业所得税有哪些税收优惠

8.20关联企业如何进行纳税调整

8.21企业所得税的扣缴义务人和扣缴方法如何规定

8.22跨地区经营企业如何进行纳税管理

8.23企业所得税的纳税期限和地点有哪些规定

第九章 个人所得税

9.1个人所得税纳税人与征收范围如何判断

9.2个人所得税的征收对象都有哪些

9.3个人所得税的税率是如何规定的

9.4工资、薪金所得应纳税额如何计算

9.5个体工商户生产、经营所得应纳税额如何计算

9.6承包、承租经营所得应纳税额如何计算

9.7劳务报酬所得应纳税额如何计算

9.8稿酬所得应纳税额如何计算

9.9特许权使用费应纳税额如何计算

9.10财产租赁所得应纳税额如何计算

9.11财产转让所得应纳税额如何计算

9.12个人销售无偿受赠不动产应纳税额如何计算

9.13利息、股息、红利所得应纳税额如何计算

9.14偶然所得和其他所得应纳税额如何计算

9.15同时取得雇佣单位和派遣单位工资应纳税额如何计算

9.16全年一次性奖金应纳税额如何计算

9.17不满一个月的工资、薪金应纳税额如何计算

9.18企业改组改制过程中个人所得税如何计算

9.19个人取得拍卖收入的个人所得税如何计算

9.20内退人员一次性收入应纳税额如何计算

9.21解除劳动合同取得经济补偿金如何计算

9.22雇主为其雇员负担个人所得税额如何计算

9.23个人所得税有哪些优惠政策

参考书目