第1章 税务会计与税务筹划基础

1.1税务会计概述

1.2纳税基础知识

1.3税务筹划的基本理论

1.4税务筹划的基本方法

本章小结

思考题

练习题与作业题

第2章 增值税的会计核算与税务筹划

2.1增值税概述

2.2一般纳税人增值税的计算与申报

2.3一般纳税人增值税的会计核算

2.4小规模纳税人增值税的计算、核算与申报

2.5增值税的税务筹划

2.6营改增后的营业税

本章小结

思考题

练习题与作业题

第3章 消费税的会计核算与税务筹划

3.1消费税概述

3.2消费税的计算与申报

3.3消费税的会计核算

3.4消费税的税务筹划

本章小结

思考题

练习题与作业题

第4章 流转环节小税种的会计核算与税务筹划

4.1城建税的会计核算

4.2关税的会计核算与税务筹划

4.3资源税的会计核算

4.4土地增值税的会计核算与税务筹划

4.5烟叶税的会计核算

本章小结

思考题

练习题与作业题

第5章 企业所得税的会计核算与税务筹划

5.1企业所得税概述

5.2企业所得税会计基础与方法

5.3企业所得税的会计核算

5.4企业所得税的纳税申报

5.5企业所得税的税务筹划

本章小结

思考题

练习题与作业题

第6章 个人所得税的会计核算与税务筹划

6.1个人所得税概述

6.2个人所得税的计算

6.3个人所得税的纳税申报与核算

6.4个人所得税的税务筹划

本章小结

思考题

练习题与作业题

第7章 财产税和行为税的会计核算和税务筹划

7.1房产税的会计核算与税务筹划

7.2车船税的会计核算

7.3城镇土地使用税的会计核算

7.4印花税的会计核算

7.5契税的会计核算

7.6车辆购置税的会计核算

7.7耕地占用税的会计核算

本章小结

思考题

练习题与作业题

附录 各章练习题与作业题参考答案

参考文献