第一章 员工福利

第一节 员工福利概述

一、员工福利的概念

二、员工福利的产生与发展

三、中国员工福利的发展

四、员工福利的价值取向

五、员工福利的主要内容

六、员工福利的主要类型

第二节 员工福利的法律问题

一、劳动合同

二、合格计划

三、雇主责任

四、员工权益

第三节 员工福利的财务问题

一、当期承诺与延期支付

二、养老金延期支付的计算方法

三、健康福利延期支付的计算方法

第四节 员工福利的管理模式

一、员工福利管理模式的演变

二、薪酬外包

三、员工福利的中介服务

四、自我管理的员工福利

第五节 员工福利方案

一、员工福利方案的主要内容

二、完善福利方案与保护员工权益

第六节 员工福利实务简介

一、利润分享计划

二、员工持股计划

三、住房福利计划

四、医疗福利计划

五、职工教育福利计划

第二章 养老金

第一节 养老金原理

一、养老金的定义

二、养老金的主要来源

三、养老金筹资方式

四、养老金税政规则

五、养老金计划的主要类型

六、养老金计划与金融服务

七、养老基金投资绩效

第二节 雇主养老金计划

一、雇主养老金计划概述

二、国外典型雇主养老金计划案例

三、员工养老金权益

四、雇主缴费及其归属

附件2.1雇主养老金计划的财务原理

第三章 中国企业年金

第一节 中国企业年金概述

第二节 中国企业年金方案

一、方案的主要内容

二、方案设计中的主要问题

三、年金方案及员工权益

第三节 中国企业年金缴费规则和方式

一、企业年金缴费规则

二、企业年金缴费方式

第四节 中国企业年金税收政策

第五节 中国企业年金计划的责任主体

一、企业年金计划运营的内部性和外部性

二、企业年金计划的委托人

三、企业年金计划的受托人

第六节 中国企业年金计划的运营机制

一、受托人责任和治理结构

二、信托关系和信托合同

第七节 管理企业年金计划的信息披露要求

第八节 企业年金基金管理

一、企业年金基金的投资政策

二、企业年金受托管理费用

三、企业年金基金风险准备金

第九节 企业年金收入和员工权益保护

一、企业年金的支付方式

二、员工企业年金权益保护

第四章 退休规划

第一节 退休规划基本原理

一、退休规划概述

二、退休规划理论及应用

第二节 退休规划制作

一、建立和界定与客户的关系

二、收集信息，了解养老需求和理财目标

三、分析需求：评估养老供给、测算养老赤字

四、制订并执行退休规划方案

第三节 老年保健规划

一、老年健康风险

二、老年健康风险测算

三、老年健康风险的应对工具

四、医疗保险产品选择

五、健康保险的需求因素分析

第四节 老年住房规划

一、以房养老概述

二、以房养老对退休生活的改进

三、以房养老的操作模式

四、以房养老一次性支付定价模型

五、以房养老的风险分析

第五章 员工福利案例

一、案例背景

二、信息整理与分析

三、退休供需分析

四、针对退休赤字的理财策略

第六章 法规备查

一、中华人民共和国劳动法（摘录）

二、失业保险条例（摘录）

三、工伤保险条例（摘录）

四、住房公积金管理条例（摘录）

五、企业年金试行办法

六、企业年金基金管理试行办法

七、国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定

八、国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定

九、国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定

十、财政部、国家税务总局关于基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金有关个人所得税政策的通知

十一、商业银行个人理财业务管理暂行办法

十二、OECD企业年金治理准则

参考书目

CFP TM资格认证教学与考试大纲（2011）