第1章 导论

1.1税务代理制度的产生与发展

1.2注册税务师及税务师事务所

1.3税务代理的范围和规则

1.4税务代理的法律关系与法律责任

本章小结

职业能力训练

第2章 税务管理概述

2.1税务管理体制

2.2税收征收管理程序及要求

2.3征纳双方的权利、义务和责任

本章小结

职业能力训练

第3章 税务登记代理实务

3.1企业税务登记代理实务

3.2纳税事项税务登记代理实务

本章小结

职业能力训练

第4章 发票领购与审查代理实务

4.1发票领购代理

4.2发票填开的要求及操作要点

4.3发票审查代理实务

本章小结

职业能力训练

第5章 建账建制代理实务

5.1代理建账建制适用范围与基本要求

5.2代理建账建制的基本内容和操作规范

本章小结

职业能力训练

第6章 代理纳税审查方法

6.1纳税审查的基本方法

6.2纳税审查的基本内容

6.3账务调整的基本方法

本章小结

职业能力训练

第7章 货劳税的纳税申报和纳税审核

7.1增值税纳税申报

7.2增值税纳税审核

7.3消费税会计核算及纳税申报

7.4消费税纳税审核

7.5营业税会计核算及纳税申报

7.6营业税纳税审核

本章小结

职业能力训练

第8章 所得税的纳税申报与纳税审查代理实务

8.1企业所得税的计算方法

8.2企业所得税的纳税申报代理实务

8.3企业所得税的纳税审核代理实务

8.4个人所得税的计算方法

8.5个人所得税的纳税申报代理实务

8.6个人所得税的纳税审核代理实务

本章小结

职业能力训练

第9章 其他税种纳税申报代理实务

9.1印花税、土地增值税纳税申报及纳税审核

9.2房产税、城镇土地使用税纳税申报及纳税审核

9.3资源税纳税申报及纳税审核

本章小结

职业能力训练

第10章 税务行政复议代理实务

10.1税务行政复议概述

10.2代理税务行政复议的基本前提与操作规范

本章小结

职业能力训练

第11章 税务代理执业风险与质量控制

11.1税务代理的执业风险

11.2税务师事务所的质量控制

本章小结

职业能力训练

第12章 其他涉税事宜代理实务

12.1税务咨询与税务顾问

12.2注册税务师执业文书概述

12.3涉税服务报告和涉税鉴证报告

12.4代理填报涉税文书操作规范

本章小结

职业能力训练

参考文献