第1章 财务部组织结构设计与岗位职责

1.1 财务部组织结构与责权

1.1.1 按企业规模设计财务部组织结构

1.1.2 按行业性质设计财务部组织结构

1.2 财务领导类岗位职责

1.2.1 财务总监岗位职责

1.2.2 财务部经理岗位职责

1.3 预算管理类岗位职责

1.3.1 预算主管岗位职责

1.3.2 预算专员岗位职责

1.4 资金管理类岗位职责

1.4.1 资金主管岗位职责

1.4.2 资金管理员岗位职责

1.4.3 外汇管理员岗位职责

1.5 财务分析类岗位职责

1.5.1 财务分析主管岗位职责

1.5.2 财务分析专员岗位职责

1.6 投融资管理岗位职责

1.6.1 融资主管岗位职责

1.6.2 投资主管岗位职责

1.6.3 融资分析专员岗位职责

1.6.4 投资分析专员岗位职责

1.7 账务出纳类岗位职责

1.7.1 现金出纳岗位职责

1.7.2 银行出纳岗位职责

第2章 会计部组织结构设计与岗位职责

2.1 会计部组织结构与责权

2.1.1 按企业规模设计会计部组织结构

2.1.2 按行业性质设计会计部组织结构

2.2 会计领导类岗位职责

2.2.1 会计经理岗位职责

2.2.2 总账会计岗位职责

2.2.3 报表会计岗位职责

2.3 核算会计类岗位职责

2.3.1 资产管理会计岗位职责

2.3.2 产品成本会计岗位职责

2.3.3 资金管理会计岗位职责

2.3.4 薪酬核算会计岗位职责

2.3.5 外汇核算会计岗位职责

2.3.6 应收账款会计岗位职责

2.3.7 银行结算会计岗位职责

2.3.8 收入及税务核算会计岗位职责

2.4 稽核岗位职责

2.4.1 稽核主管岗位职责

2.4.2 稽核会计岗位职责

2.5 会计电算化岗位职责

2.5.1 系统管理员岗位职责

2.5.2 系统操作员岗位职责

2.5.3 数据审核员岗位职责

第3章 审计部组织结构设计与岗位职责

3.1 审计部组织结构与责权

3.1.1 按企业规模设计审计部组织结构

3.1.2 按行业性质设计审计部组织结构

3.2 审计部岗位职责

3.2.1 审计经理岗位职责

3.2.2 审计主管岗位职责

3.2.3 财务审计员岗位职责

3.2.4 合同审计员岗位职责

3.2.5 风险管理审计员岗位职责

3.2.6 经济责任与绩效审计员岗位职责

3.2.7 项目（工程）审计专员岗位职责

第4章 各职能部门管理制度与考核方案

4.1 财务部管理制度设计与考核方案

4.1.1 财务部综合管理制度

4.1.2 资金管理员考核方案

4.1.3 投资主管考核方案

4.1.4 融资主管考核方案

4.1.5 预算主管考核方案

4.1.6 出纳人员考核方案

4.2 会计部管理制度设计与考核方案

4.2.1 会计核算管理制度

4.2.2 原始凭证管理制度

4.2.3 会计凭证填审规定

4.2.4 会计工作交接制度

4.2.5 会计牵制工作制度

4.2.6 会计稽核管理办法

4.2.7 会计人员考核方案

4.3 审计部管理制度设计与考核方案

4.3.1 审计作业管理制度

4.3.2 审计人员作业规范

4.3.3 审计建议执行管理规定

4.3.4 审计作业质量控制程序

第5章 预算精细化管理

5.1 预算管理业务流程

5.1.1 财务预算编制流程

5.1.2 预算调整工作流程

5.1.3 预算超支管理流程

5.2 预算管理制度设计

5.2.1 全面预算管理制度

5.2.2 货币资金预算管理制度

5.2.3 施工预算管理制度

5.2.4 预算考核实施办法

5.3 预算管控工具表单

5.3.1 生产成本预算表

5.3.2 管理费用预算表

5.3.3 销售费用预算表

5.3.4 员工薪金预算表

5.3.5 资金收支预算表

5.3.6 材料采购预算表

5.3.7 预算调整申请表

5.4 预算管理文案示范

5.4.1 成本费用预算方案

5.4.2 生产型采购预算方案

5.4.3 销售预算编制方案

5.4.4 采购预算编制方案

5.4.5 薪酬福利预算方案

第6章 货币资金精细化管理

6.1 货币资金管理业务流程

6.1.1 资金计划编制流程

6.1.2 采购资金审批流程

6.1.3 资金拆借管理流程

6.1.4 现金付款工作流程

6.1.5 现金清查处理工作流程

6.1.6 备用金收支账务处理流程

6.2 货币资金管理制度设计

6.2.1 小型企业资金管理制度

6.2.2 零售企业货币资金管控规定

6.2.3 现金管理制度

6.2.4 暂借款管理办法

6.2.5 定额备用金管理办法

6.2.6 企业货币资金管控制度

6.3 货币资金管理工具表单

6.3.1 资金调度计划表

6.3.2 资金调度控制表

6.3.3 资金运用月报表

6.3.4 资金来源比较表

6.3.5 货币资金分类汇总表

6.3.6 现金日报表

6.3.7 现金申领单

6.3.8 零用金报销清单

6.3.9 库存现金盘点表

6.3.10 库存现金清查表

第7章 财务分析决策精细化管理

7.1 财务分析业务流程

7.1.1 投资决策分析流程

7.1.2 融资决策分析流程

7.1.3 财务分析工作流程

7.2 财务分析制度设计

7.2.1 财务会计分析管理办法

7.2.2 企业财务分析管理制度

7.2.3 财务分析报告撰写规定

7.2.4 生产制造企业财务分析管理制度

7.3 财务分析管理工具

7.3.1 利润结构分析表

7.3.2 资产状况分析表

7.3.3 财务状况分析表

7.3.4 负债情况分析表

7.3.5 主要财务比率分析表

7.3.6 利润表纵向趋势分析表

7.4 财务分析文案示范

7.4.1 企业财务报表分析报告

7.4.2 企业盈利能力分析报告

第8章 投融资精细化管理

8.1 投融资管理流程设计

8.1.1 投资可行性研究流程

8.1.2 年度投资计划编制流程

8.1.3 融资管理工作流程

8.1.4 融资风险管理流程

8.2 投融资管理制度设计

8.2.1 企业投资管理制度

8.2.2 项目投资管理办法

8.2.3 企业融资管理制度

8.3 投融资管理工具表单

8.3.1 投资环境总评表

8.3.2 投资效益分析表

8.3.3 投资盈亏统计表

8.3.4 投资项目管理卡

8.3.5 公司融资需求分析表

8.3.6 公司融资风险分析表

8.3.7 重要投资方案绩效核计表

8.3.8 投资计划概算修正比较表

8.3.9 公司融资成本利润分析表

8.3.10 公司融资结构弹性分析表

8.4 投融资管理文案示范

8.4.1 企业投资计划书

8.4.2 企业融资申请书

8.4.3 技术改造投资计划

8.4.4 投资价值分析报告

8.4.5 融资工作总结报告

第9章 应收款项精细化管理

9.1 应收账款管理流程设计

9.1.1 采购预付款审批支付流程

9.1.2 应收账款管理及催收流程

9.1.3 应收票据会计处理流程

9.1.4 呆账坏账审批确认流程

9.1.5 应收账款坏账处理流程

9.2 应收账款管理制度设计

9.2.1 应收款项管理制度

9.2.2 销货账款管理办法

9.2.3 应收票据处理办法

9.2.4 问题账款管理办法

9.3 应收账款管理工具设计

9.3.1 预付款申请单

9.3.2 接收支票登记单

9.3.3 其他应收款明细表

9.3.4 应收账款增减一览表

9.3.5 应收账款账龄分析表

9.3.6 应收票据明细分类账

9.3.7 应收票据冲转明细表

9.3.8 应收款项结算核对登记表

9.3.9 应收账款周转状况分析表

9.3.10 应收账款与应收票据月报表

9.4 往来账款管理方案设计

9.4.1 呆账处理方案

9.4.2 销售账款催收方案

9.4.3 应收账款催收函

9.4.4 问题账款报告书

9.4.5 供应商往来对账确认函

9.4.6 往来账款日常控制报告

9.4.7 加强应收账款回收的通知

9.4.8 供应商往来对账管理方案

第10章 固定资产与无形资产精细化管理

10.1 固定资产与无形资产管理流程设计

10.1.1 新增固定资产管理流程

10.1.2 固定资产盘点管理流程

10.1.3 无形资产管理工作流程

10.1.4 无形资产使用工作流程

10.1.5 无形资产转让工作流程

10.2 固定资产与无形资产管理制度设计

10.2.1 固定资产核算制度

10.2.2 固定资产报废制度

10.2.3 固定资产盘点制度

10.2.4 企业无形资产管理制度

10.2.5 无形资产减值管理办法

10.3 固定资产与无形资产管理工具表单

10.3.1 固定资产登记表

10.3.2 固定资产内部调价单

10.3.3 闲置固定资产明细表

10.3.4 固定资产出售比价单

10.3.5 无形资产摊销估算表

10.3.6 无形资产评估报告抽查表

10.4 固定资产与无形资产管理文案设计

10.4.1 设备请调申请

10.4.2 资产评估报告

10.4.3 固定资产加速折旧请示

10.4.4 技术持股合作协议书

10.4.5 无形资产——专利权评估报告

第11章 企业存货精细化管理

11.1 存货管理流程设计

11.1.1 存货盘点业务处理流程

11.1.2 存货报废业务处理流程

11.2 存货管理制度设计

11.2.1 存货管理办法

11.2.2 存货核算办法

11.2.3 废料管理制度

11.2.4 原材料管理制度

11.2.5 低值易耗品管理制度

11.3 存货管理工具表单

11.3.1 材料入库单

11.3.2 产品入库单

11.3.3 材料请领单

11.3.4 材料库存日报表

11.3.5 存货管理明细表

11.3.6 存货清查明细表

11.3.7 原材料库存月报表

11.4 存货管理文案设计

11.4.1 存货盘点报告

11.4.2 存货构成报告

第12章 负债与所有者权益精细化管理

12.1 负债与所有者权益管理流程

12.1.1 负债核算管理流程

12.1.2 贷款结算工作流程

12.1.3 长期借款工作流程

12.1.4 短期借款账务处理流程

12.1.5 实收资本核算流程

12.1.6 资本公积核算流程

12.1.7 盈余公积核算流程

12.1.8 未分配利润核算流程

12.2 负债与所有者权益管理制度

12.2.1 负债核算管理制度

12.2.2 企业负债核算办法

12.2.3 应付账款管理办法

12.2.4 应付票据管理办法

12.2.5 预收账款核算办法

12.2.6 企业利润分配管理制度

12.2.7 企业资本金管理制度

12.3 负债与所有者权益管理工具

12.3.1 借款明细分类账

12.3.2 短期借款明细表

12.3.3 长期借款明细表

12.3.4 应付账款登记表

12.3.5 应付债券明细表

12.3.6 应付股利明细表

12.3.7 企业借款申请书

12.3.8 企业利润分配表

12.3.9 预收账款发生额表

第13章 成本费用精细化管理

13.1 成本费用管控流程设计

13.1.1 标准成本管理流程

13.1.2 项目成本管理流程

13.1.3 质量成本管理流程

13.1.4 成本核算工作流程

13.1.5 费用申请工作流程

13.1.6 费用报销管理流程

13.1.7 费用分摊工作流程

13.2 成本费用管控制度设计

13.2.1 成本管控办法

13.2.2 成本费用核算制度

13.2.3 制造费用管理制度

13.3 成本费用管控表单设计

13.3.1 成本费用控制表

13.3.2 成本改善记录表

13.3.3 材料成本明细表

13.3.4 人工成本统计表

13.3.5 生产成本分析表

13.3.6 物流成本核算表

13.3.7 销售费用分配表

13.3.8 制造费用明细账

13.3.9 管理费用分析表

13.3.10 年度费用预测表

13.4 成本费用管控方案设计

13.4.1 差旅费用报销方案

13.4.2 期间费用控制方案

13.4.3 招聘费用控制方案

13.4.4 生产成本控制方案

13.4.5 质量成本管控方案

13.4.6 成本差异控制方案

第14章 收入与利润精细化管理

14.1 收入与利润管理业务流程

14.1.1 销售收入核算流程

14.1.2 零星收入核算流程

14.1.3 年度利润核算流程

14.1.4 利润分配工作流程

14.2 收入与利润管理制度设计

14.2.1 销售收入管理制度

14.2.2 酒店行业收入管理制度

14.2.3 制造行业收入管理制度

14.2.4 建筑行业收入管理制度

14.2.5 利润管理制度

14.2.6 投资收益管理制度

14.3 收入利润管理工具

14.3.1 销货日报表

14.3.2 营业收入预报表

14.3.3 销货收入月报表

14.3.4 销售利润分析表

14.3.5 收入及支出金额预计表

第15章 审计精细化管理

15.1 审计管理业务流程

15.1.1 内部审计管理流程

15.1.2 存货管理审计流程

15.1.3 货币资金审计流程

15.1.4 成本审计工作流程

15.1.5 利润审计工作流程

15.2 审计管理制度设计

15.2.1 公司内部审计管理制度

15.2.2 财务收支作业审计制度

15.2.3 公司经济效益审计制度

15.2.4 基建工程管理审计办法

15.2.5 经理离任责任审计办法

15.2.6 采购与付款审计制度

15.2.7 审计报告阶段操作规范

15.3 审计管理工具表单

15.3.1 内部审计实施计划表

15.3.2 审计工作执行方案表

15.3.3 审计查账记录明细表

15.3.4 审计工作底稿（样表）

15.3.5 审计工作总结（样表）

15.4 审计管理文案示范

15.4.1 执行内部审计通知书

15.4.2 审计报告意见征求书

15.4.3 年度内部审计计划书

15.4.4 产品成本审计工作报告

15.4.5 固定资产审计工作报告

15.4.6 分公司内部审计意见书

第16章 税务精细化管理

16.1 税务管理业务流程

16.1.1 纳税筹划流程

16.1.2 纳税核算流程

16.1.3 纳税申报流程

16.2 税务管理制度设计

16.2.1 企业税务管理制度

16.2.2 纳税申报管理制度

16.2.3 涉税风险控制制度

16.2.4 企业纳税筹划管理制度

16.3 税务管理方案设计

16.3.1 利用存货计价方法筹划纳税方案

16.3.2 利用注册地点变更筹划纳税方案

16.4 税务管理工具表单

16.4.1 应缴税费估算表

16.4.2 税款缴纳记录表

16.4.3 原材料冲退税分析表

16.4.4 营业税金及附加预测表

16.4.5 所得税纳税调整明细表

16.4.6 滞纳金减免申请审批表

16.4.7 未冲退营业印花税一览表

第17章 财务报表与报告精细化管理

17.1 财务报表与报告编制流程

17.1.1 财务报告编制流程

17.1.2 资产负债表编制流程

17.1.3 利润表编制工作流程

17.1.4 现金流量表编制流程

17.2 账务报表与报告控制制度

17.2.1 企业信息披露制度

17.2.2 企业信息披露管理办法

17.3 财务报表工具表单设计

17.3.1 资产负债表

17.3.2 利润表

17.3.3 现金流量表

17.4 财务报告管理文案示范

17.4.1 上市公司中期财务报告

17.4.2 企业股东大会决议公告