第一章：香港税务简介

1.1香港的入息税

1.2香港的税务法律

1.3解读香港税法的原则

1.4香港征税特点

1.5举证尺度

第二章：物业税

2.1税例的基本规定

2.2物业税的征税范围

2.3如何计算物业税

2.4有限公持有出租物业

2.5业主以行业或业务课税

2.6延缓缴交暂缴税

第三章：薪俸税

3.1税例的基本规定

3.2在港受雇

3.3在外地受雇

3.4完全豁免薪俸税

3.5课税年度及评税基期

3.6香港居民在内地工作

3.7内地居民在香港工作

3.8分开雇佣合约

3.9开支扣税

3.10须课税的入息

3.11房屋福利

3.12离职酬金

3.13雇主发放公司购股权给雇员

3.14雇主发放公司股票给雇员

3.15退休金计划

3.16离港清税

3.17法定职位持有者

3.18受雇与自雇

3.19薪俸税计算方法

3.20延缓缴交暂缴税

3.21纳税人能否以支付薪金去减低税款

3.22雇员能否透过将物业租给雇主来减轻税款

3.23成立有限公司，能否减低税款

3.24公司职员如何减低税务负担

第四章：利得税

4.1商业登记

4.2纳税人的法律责任

4.3雇主的法律责任

4.4向自雇人士付酬的法律责任

4.5保存业务纪录的法律责任

4.6常用损益表格式

4.7常用资产负债表格式

4.8常用应评税利润计算表格式

4.9税务会计贴士

4.10用Excel建立全套会计系统

4.11利得税基本征税原则

4.12何谓经营业务

4.13何谓经营行业

4.14出售物业获利须否课税

4.15纳税人将资本财产转变为以供出售的货物

4.16纳税人将以供出售财产转为私用

4.17纳税人将财产转让给有关连人士

4.18股东以出售股权取代出售公司财产

4.19如何举证没有炒楼获利的意图

4.20出售物业获利不应课税的信件格式

4.21在港经营业务

4.22业务托管人须否交税

4.23缴纳利得税的三个基本条件

4.24须纳税利润

4.25税例与案例里的基本原则

4.26只有在港赚取的利润才须征税

4.27判断海外利润豁免的准则

4.28贸易公司的海外豁免

4.29制造业及服务业的海外豁免

4.30来料加工

4.31外判加工

4.32转让定价的评税准则

4.33工作收入与服务收入的海外豁免

4.34其他收入的海外豁免

4.35税局对申请海外豁免的常问问题

4.36申索海外豁免的常见理据

4.37申索海外豁免常用答覆格式

4.38买卖股票利润须否课税

4.39资本性收入

4.40如何区分固定资产和流动资产

4.41补偿金收入

4.42利息收入

4.43由使用版权或商标而得到的收入

4.44由使用电脑软件得到的收入

4.45由使用机器得到的收入

4.46由使用影视产品得到的收入

4.47在正常营运收取的营运性收入

4.48利得税的扣税规定

4.49资本性开支

4.50开支何时招致

4.51商业应酬开支

4.52佣金、回佣与折扣开支

4.53呆坏帐

4.54员工开支

4.55认可退休计划供款

4.56维修开支

4.57非住宅楼宇翻新和翻修

4.58搬迁开支

4.59电脑硬体及软件开支

4.60利息开支

4.61专利权及知识产权等开支

4.62研究及开发的开支

4.63环保开支

4.64工业建筑物免税额

4.65商业建筑物免税额

4.66机械及装置免税额

4.67捐款扣税

4.68豁免收入

4.69香港与内地之间的课税问题

4.70评税基期

4.71应评税利润计算表

4.72亏损

4.73何时交报税表

4.74何时交税

4.75延缓缴交暂缴税

4.76独资业务

4.77合夥业务

4.78有限公司

第五章：个人入息课税

5.1个人入息课税的好处

5.2申请个人入息课税的条件

5.3申请个人入息课税的期限

5.4入息课税是综合性计税方法

5.5个人入息税计算法

第六章：个人免税额与扣税额

6.1免税额与扣税额的申索

6.2子女免税额

6.3已婚人士免税额

6.4供养父母免税额

6.5安老院开支

6.6供养兄弟姊妹免税额

6.7个人进修开支

6.8居所利息开支

6.9慈善捐款

第七章：税务调查及实地审查

7.1税局查税分类

7.2覆查个案

7.3物业税覆查个案

7.4薪俸税覆查个案

7.5利得税覆查个案

7.6探究第四科

7.7税局查税方法

7.8资产增加分析法

7.9银行户口分析法

7.10入息推算法

7.11评定应课税收入

7.12保障税收的估税

7.13实地审查

7.14常见避税计划

7.15深入调查

7.16税局如何厘定罚则

7.17刑事检控

7.18为什么有些纳税人会被税局调查

7.19收到税局查询，怎么办

7.20如何避免税务调查

7.21如何减轻税务调查的苦恼

第八章：税务法例的执行与规定

8.1评税主任的评税权力

8.2不同意评税，怎么辨

8.3评税有错漏，怎么办

8.4避税与反避税

8.5常用减税方法

第九章：税务局探究

9.1税局架构

9.2税局职员

9.3内部监控制度

9.4事先裁定制度

9.5追收税款制度

9.6纳税人投诉制度

9.7认识报税表