第一部分 岗位职责

第一章 财务部的职责

第一节 财务部职责权限

001了解财务部所处的位置

002了解财务部的职责权限

003了解财务部的基本工作流程

第二节 365天工作安排

004了解国家法定节假日

005计算工作时间

006采用阶段工作法

第二章 财务经理岗位要求

第一节 财务经理岗位要求

007个人形象要求

008心理素质要求

009个人能力要求

010职业道德要求

第二节 财务经理工作内容

011日常管理工作内容

012专业管理工作内容

第二部分 管理技能

第三章 基本管理技能

第一节 制订工作计划

013工作计划的格式

014工作计划的内容

015工作计划制订步骤

第二节 汇报与下达指示

016向上级领导汇报工作

017听取下级汇报工作

018正确下达指示

第三节 进行有效授权

019明确授权要素

020避免踏入授权误区

021掌握必要的授权方法

022强化被授权者的职责

第四节 团队管理技能

023认识团队管理特点

024团队管理的基本要点

第五节 日常沟通管理

025了解常见的沟通方式

026了解常见的沟通障碍

027明确沟通共识

028做好向上沟通工作

029做好水平沟通工作

030做好向下沟通工作

031了解需要立即沟通的情况

032掌握倾听的方法

第四章 自我管理技能

第一节 个人形象自检

033男士形象自检内容

034女士形象自检内容

第二节 自我反思工作

035 了解自我反思内容

036进行自我反思记录

037自我反思推广运用

第三部分 专业技能

第五章 企业投融资管理

第一节 企业投资管理

038短期投资和长期投资

039直接投资和间接投资

040金融投资和实物投资

041生产性投资和非生产性投资

042投资时应坚持的原则

043投资项目评价方法

044投资环境分析

045投资能力分析

046投资决策把好“四关”

047投资事务会计控制

048投资风险防范

第二节 企业投资方式

049债券的分类

050债券投资收益衡量

051债券投资的优缺点

052股票的分类

053股票投资收益衡量

054股票投资的优缺点

055固定资产投资的分类

056固定资产投资的特点

057固定资产投资应遵循的原则

058固定资产投资方法

059固定资产投资管理

第三节 企业融资管理

060了解融资基本要求

061了解预测资金需求的步骤

062了解预测资金需求的方法

063以最低综合成本融资

064利用表外融资

065注意融资隐性利息

066采用合法融资方式

067对融资实行分级管理

068加强内部稽核

069健全融资机制

第四节 企业融资方式

070发行股票的规定与条件

071发行股票的流程

072股票上市管理

073股票融资的优缺点

074发行债券的规定与条件

075了解债券信用等级

076发行债券的流程

077债券融资的优缺点

078银行贷款融资的内容

079申请银行贷款应准备的资料

080申请银行贷款的技巧

081利用商业信用融资

082租赁融资

083政府基金融资

084风险投资方式融资

085直接投资方式融资

086杠杆收购融资

第六章 企业资产管理

第一节 固定资产管理

087了解固定资产的特点

088了解固定资产的分类

089对固定资产进行登记

090建立固定资产明细账

091固定资产清查

092为固定资产投保

093固定资产处置

094固定资产出租与出借

095固定资产内部调拨

096固定资产折旧核算

097固定资产折旧记录

098固定资产报废处理

099固定资产管理风险防范

第二节 企业存货管理

100认识存货类型

101了解企业存货的功能

102对存货进行分类汇总

103明确存货管理部门分工

104存货采购内部控制

105存货领用内部控制

106对存货取得进行计价

107对存货发出进行计价

108存货的清查盘点

109盘盈、盘亏的处理

110存货记录和报告控制

111了解存货的日常管理内容

112掌握存货管理方法

113存货管理内部风险

114存货管理外部风险

115存货管理风险防范

第三节 无形资产管理

116了解无形资产的类别

117了解无形资产管理内容

118无形资产摊销

119无形资产核算

120无形资产制度化管理

【经典范本01】××公司专利管理制度

121无形资产管理风险防范工作

扩展阅读 如何评估无形资产

第七章 企业现金管理

第一节 日常现金管理

122了解企业持有现金的原因

123设置企业现金账目

124现金收入管理

125现金支出管理

126了解库存现金的标准

127库存现金的保管

128库存现金的核算

129库存现金的清查

第二节 银行存款管理

130了解银行结算方式

131银行结算资金管理

132活期存款核算

133定期存款核算

134其他形式资金核算

135了解银行存款管理中常出现的错误

136了解银行存款管理中常出现的漏洞

137银行存款管理风险防范

第八章 企业账款管理

第一节 企业应收账款管理

138应收账款事前管理

139有效控制应收账款

140制作“应收账款账龄表”

141应收账款常规收取流程

142了解应收账款催收的程序

143了解客户拖欠货款的原因

144应收账款核算

145对应收账款进行计价

146应收账款会计处理

147坏账核算

148坏账的确认

149坏账损失的核销

150财务处理与核销后催收

151应收票据管理

152应收票据的核算

153应收票据的贴现

第二节 企业应付账款管理

154应付账款管理要点

155应付账款内部控制

156应付账款支付方式

157应付账款支付流程

158应付账款账龄分析

159应付账款对账工作

160应付账款风险防范

161支付欺诈控制

第九章 财务控制管理

第一节 认识企业财务控制

162财务控制的主体

163财务控制的客体

164财务控制的基本要求

165财务控制的基本方法

166资金控制的要点

167采购与付款控制的要点

168销售与收款控制的要点

169对外投资控制的要点

170成本费用控制的要点

第二节 财务预算控制

171财务预算的作用

172财务预算资料来源

173财务预算编制方式

174财务预算编制程序

175财务预算控制要点

176财务预算控制步骤

177企业现金预算

178企业销售预算

179企业生产预算

180直接材料预算

181直接人工预算

182制造费用预算

183产品成本预算

184销售费用预算

185管理费用预算

第三节 成本费用控制与核算

186明确成本费用划分要求

187明确成本费用范围

188设置相关成本账户

189成本费用控制措施

190编写成本控制报告

191成本控制差异调查

192纠正成本控制偏差

193成本费用核算方法

194生产成本核算

195销售费用核算

196管理费用核算

197财务费用核算

第十章 企业财务分析

第一节 了解企业财务分析

198了解财务分析的目的

199了解财务分析的类别

200掌握财务分析方法

201准确定位分析内容

202充分收集各种相关信息

203综合运用各种分析方法

204循序渐进，找出根源

205提出解决问题的办法

206出具财务分析报告

207了解财务分析注意事项

第二节 财务分析的具体内容

208企业偿债能力分析

209企业营运能力分析

210企业盈利能力分析

211企业财务综合分析

第三节 财务报表分析

212财务报表分析作用

213财务报表分析要点

214资产负债表分析

215财务损益表分析

【实用案例】××公司财务损益表

216现金流量表分析

第四节 撰写财务分析报告

217财务分析报告的类别

218财务分析报告的内容

219收集报告所需的资料

220整理报告所需的资料

221起草财务分析报告

222财务分析报告审定

223撰写财务分析报告应注意的要点

第十一章 财务审计管理

第一节 财务审计的准备工作

224财务审计的作用

225财务审计的内容

226财务审计的方式

227财务审计职权规定

228财务审计的立项与授权

229财务审计的初步准备工作

230成立财务审计小组

231确定财务审计时间

232准备初步财务审计方案

233发出审计通知书

【经典范本02】审计通知书

第二节 财务审计实施工作

234财务审计初步调查

235财务审计分析

236财务审计判断

237财务审计发现

238财务审计建议

239与被审计单位交换意见

240编制正式的财务审计报告

【经典范本03】××公司营业外收支情况的审计报告

241审核并报送财务审计报告

242财务审计评价

243财务审计复核与监督

244后续财务审计

245整理财务审计资料

第二节 财务项目审计

246采购业务审计

247生产业务审计

248销售业务审计

249会计业务审计

250投资、融资业务审计

251固定资产审计

252企业存货审计

第十二章 会计事务管理

第一节 会计电算化管理

253会计电算化软件选购

254电算化岗位设置要求

255电算化会计主管岗位职责

256系统管理员岗位职责

257审计记账员岗位职责

258凭证录入员岗位职责

259电算审查员岗位职责

260财务机房管理

261计算机操作管理

262电算化系统管理

263电算化账务管理

264记账凭证与系统操作管理

265电子文档及数据管理

第二节 会计档案管理

266了解会计档案基本内容

267整理会计档案

268了解会计档案需要移交的情况

269明确会计档案移交要求

270明确会计档案保管期限

271明确会计档案保管要求

272会计档案借阅管理

273会计档案销毁管理

274会计电算化资料储存管理

第三节 出纳事务管理

275出纳人员任用要求

276建立闭路电视监控系统

277出纳人员收款管理

278出纳人员付款管理

279空白支票的保管

280空白收据、发票的保管

281印章和印鉴的保管

282各类有价证券的保管

283对出纳业务进行检核

第四节 出纳管理风险防范

284人员选择风险防范

285报销事务管理风险防范

286保险柜管理风险防范

287交接事务风险防范

288对账事务风险防范

289网上银行管理风险防范

290真假币识别风险防范

291银行预留印鉴及空白支票的保管风险防范

292缴款、领款风险防范

第十三章 企业税务管理

第一节 企业税务管理

293收集最新财税信息

294办理税务登记证年检

295了解各类税收申报期限

296企业常规纳税申报

297企业网上纳税申报

298进行财务报税审核

299安排人员缴纳税款

300了解税务检查的内容

301了解税务检查的方法

302明确检查双方的权利

303应对国税局的检查

304应对地税局的检查

305管理各类发票

第二节 开展合理节税工作

306合理节税的条件

307了解合理节税与逃税的区别

308明确税收筹划的基本要求

309了解税收筹划的常用方式

310掌握税收筹划的切入点

311掌握税收筹划技术

312寻找税收政策特定条款

313提交减税、免税申请报告

【经典范本04】××公司减税、免税申请报告

314营改增应税服务范围

315 营改增后税负的变化

第十四章 财务稽核管理

第一节 财务稽核流程

316设置稽核机构及岗位

317明确稽核人员应具备的条件

318明确稽核人员的职责

319明确稽核人员的权限

320明确稽核工作的基本要求

321做好稽核的准备工作

322实施稽核工作

323出具稽核报告

324整改稽核问题

325对稽核工作进行检查、评比

第二节 财务稽核事项

326财产物资稽核

327税收管理稽核

328原始凭证稽核

329机内记账凭证稽核

330账账、账表、账实稽核

331制度稽核

332会计档案稽核

333其他稽核

第十五章 财务文书写作

第一节 财务行政类及预算、决算文书写作

334财务工作计划写作

335财务工作总结写作

336财务管理制度写作

337企业财务简报写作

338财务保密协议写作

339财务状况说明书写作

340财务预算报告写作

341财务决算报告写作

第二节 财务分析及资产管理文书写作

342盈利能力分析报告

343运营能力分析报告

344报表分析报告写作

345财务清算报告写作

346资产评估报告写作

347买卖赊账合同写作

第三节 财务审计类及投融资类文书写作

348审计业务约定书写作

349财务内审计划书写作

350审计整改报告写作

351企业投资计划书写作

352投资项目建议书写作

353融资分析报告写作

第四节 税费管理及成本控制文书写作

354减税与免税申请书写作

355纳税筹划书写作

356纳税审查规范写作

357成本分析报告写作

358成本管理建议书写作

359费用控制规范写作

第五节 收益分配及会计出纳文书写作

360利润分配计划书写作

361分红派息公告写作

362利润分配申请写作

363会计工作交接书写作

364财务代理协议写作

365会计基础工作管理制度写作